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函釋

發文單位: 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號: 臺證上二字第 1050016451 號
發文日期: 民國 105 年 08 月 23 日
相關法條:
  • 臺灣證券交易所股份有限公司對認購(售)權證發行人重大訊息之查證暨公開處理程序 第 2、5、6 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司認購(售)權證上市審查準則 第 1、3、4、5、6、7、8、8-1、9、10、11、12、13、14、17、26 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司認購(售)權證公開銷售說明書應行記載事項要點 第 3、4、6、8、9 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司認購(售)權證流動量提供者作業要點 第 3、4、9 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司認購(售)權證買賣辦法 第 2 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司審查認購(售)權證上市作業程序 第 3、5、6 條 (105.08.23)
  • 臺灣證券交易所股份有限公司營業細則 第 43-1 條 (105.08.23)
  • 認購(售)權證流動量提供者報價系統異常處理要點 第 1、6 條 (105.08.23)
  • 認購(售)權證發行人評等辦法 第 5、6 條 (105.08.23)
  • 要  旨:
    配合「發行人發行認購(售)權證處理準則」之修正及利於外國發行人辦
    理權證發行業務等事宜,爰「營業細則」、「認購(售)權證上市審查準
    則」等規章規定
    
    主    旨:修正本公司「營業細則」、「認購(售)權證上市審查準則」、「審查認
              購(售)權證上市作業程序」、「認購(售)權證公開銷售說明書應行記
              載事項要點」、「認購(售)權證買賣辦法」、「對認購(售)權證發行
              人重大訊息之查證暨公開處理程序」、「認購(售)權證流動量提供者作
              業要點」及「認購(售)權證流動量提供者報價系統異常處理要點」、「
              認購(售)權證發行人評等辦法」等條文,暨修正後之「發行認購(售)
              權證資格認可申請書」附件檢查表附表一至附表五、「認購(售)權證上
              市申請書」及其附件檢查表附表六至附表八、附表十如附件,均自即日起
              實施,請查照。
    說    明:一、案經報奉金融監督管理委員會 105  年 8  月 19 日金管證券字第 1
                  050030581 號函准予照辦。
              二、主管機關公告修正「發行人發行認購(售)權證處理準則」(下稱發
                  行處理準則)規定及利於外國發行人辦理權證發行業務等事宜,爰配
                  合修正旨揭規章,其重點如下:
              (一)為免與主管機關重複訂定相同規範,爰將發行人向本公司申請發行
                    權證之資格認可相關規章,修正為引用發行處理準則相關法規條次
                    規定,並刪除發行人之保證人相關規範。
              (二)修訂發行人取得權證發行資格認可後,本公司停止其發行權證之規
                    定,並增訂經本公司停止發行權證之發行人,俟其完成改善,經本
                    公司函知同意並副陳主管機關,始得恢復發行。
              (三)權證標的為外國證券或指數者,除需符合指定之外國證券交易市場
                    及本公司所定條件外,增訂不得包括國內外機構編製之臺股指數及
                    其相關金融商品,但如該指數係由本公司或財團法人中華民國證券
                    櫃檯買賣中心與國外機構合作編製非以臺股為主要成分股之指數則
                    不在此限。
              (四)修正規範外國發行人發行權證之額度以不逾其合格自有資本淨額  
                    60% 為限,並增訂其申請發行權證時,因避險所需匯入國內之淨金
                    額(即匯入之金額扣除非因本次避險所需之金額),如有小於其所
                    發行未到期之上市及上櫃認購(售)權證所表彰之標的證券市值
                    20% 之情事時,本公司得不同意其發行權證之規定。
              (五)明定外國發行人係透過直接或間接持股百分之百之子公司在中華民
                    國境內設立分支機構提出申請且自行擔任流動量提供者,其流動量
                    提供者專戶得設於該分支機構之證券經紀商部門,而不受應為國內
                    自營商之限制。
              (六)規範外國發行人於其自營商帳號下或於其直接或間接持股百分之百
                    之子公司在中華民國境內之分支機構證券經紀商部門開設之避險專
                    戶及流動量提供者專戶,與風險管理機構於前開證券經紀商部門開
                    設之避險專戶,其帳號均須依本公司管理投資人開戶之編碼原則辦
                    理。
              (七)規範發行人發行權證之日前 6  個月無發行之情事,自發行之日次
                    一季起開始評等。
    正    本:各證券商(請張貼於營業處所)
    副    本:金融監督管理委員會證券期貨局、金融監督管理委員會檢查局、中華民國
              證券商業同業公會、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管
              結算所股份有限公司、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會、中
              華民國會計師公會全國聯合會、中華民國律師公會全國聯合會、中華民國
              證券投資人協會、法源資訊股份有限公司、國際通商法律事務所、植根國
              際資訊股份有限公司、博仲法律事務所、本公司各單位(均含附件)
    
    資料來源:
    臺灣證券交易所股份有限公司