臺灣證券交易所股份有限公司營業細則 英
Operating Rules of the Taiwan Stock Exchange Corporation
證券經紀商受託買賣有價證券，應依下列規定辦理之： 一 證券經紀商於受理開戶時，應先與委託人訂立受託契約，載明開戶日 期、委託人（如有代理人者，其代理人）之姓名、性別、年齡、職業 、住址、電話號碼、身分證統一編號；其為法人者，應載明名稱、地 址、統一編號，及證券經紀商與委託人之權利義務關係，並認定以本 公司章程、本營業細則、有關公告、證券商業同業公會規約及證券經 紀商受託契約準則，為其契約之一部。 二 委託人為無行為能力人或限制行為能力人者，應由其法定代理人在受 託契約上簽章並註明其親屬關係，委託買賣有價證券時之業務憑證均 由法定代理人簽章。 三 委託人為法人者，應由法人及其代表人在受託契約上簽章，並出具授 權書。委託買賣有價證券時之業務憑證由其被授權人簽章。 四 證券商之董事、監察人及受僱人，除為委託人之法定代理人或監護人 者外，不得代理他人開戶、委託買賣或申購有價證券或辦理交割相關 手續。 五 委託人或其法定代理人或被授權人於簽訂受託契約時，應留存本人或 其法定代理人或被授權人印鑑卡或簽名樣式卡，憑同式印鑑或簽名當 面委託買賣、申購或授權他人代理委託買賣、申購有價證券，或辦理 交割相關手續。 六 委託人或其法定代理人委由代理人代理委託買賣、申購有價證券或辦 理交割相關手續，應出具授權書為之，並得留存代理人印鑑卡或簽名 樣式卡憑以辦理。 七 委託人款券均採帳簿劃撥交割，並簽具同意書者，得免辦理交割單據 （非當面委託之委託書、買賣報告書等）之簽章，惟於交割前，證券 商應將受託買賣相關資料通知委託人，並留存確認紀錄；委託人依法 令規章得以匯撥（匯款）方式收受或交付價金者，得免辦理交割單據 （非當面委託之委託書、買賣報告書等）之簽章，惟於交割前，證券 商應將受託買賣相關資料通知委託人及代為款券交割之保管機構，並 留存確認紀錄。 八 委託人、代理人或被授權人當面委託買賣有價證券者，應填寫委託書 並簽章；以電話、書信或電報委託者，應由受託證券經紀商之受託買 賣業務人員以書面或電子方式填具委託書、印製買賣委託紀錄，並依 第五、六、七款之規定處理；書信或電報委託者，應將函電附於委託 書或買賣委託紀錄後。證券經紀商以電子方式填具委託書者，如能執 行受託買賣分層負責暨確認該筆委託歸屬之受託買賣人員，得免逐一 列印委託書，但應依時序別列印買賣委託紀錄，並於收市後由受託買 賣人員簽章。委託人以語音、網際網路、專線、封閉式專屬網路等電 子式交易型態委託者，證券經紀商得免製作、代填委託書，但應依時 序別列印買賣委託紀錄，並於收市後由經辦人員及部門主管簽章。委 託紀錄應含委託人姓名或帳號、委託時間、證券種類、股數或面額、 限價、有效期間、受託買賣業務人員姓名或代碼、委託方式等。委託 人以網際網路委託者，其委託紀錄之內容，應記錄其網路位址（IP） 及電子簽章；以語音委託者，應配合電信機構開放顯示發話端號碼之 功能，記錄其來電號碼，即時列印委託紀錄時，得免列印上述項目。 九 除語音委託外，證券經紀商與採行電子式交易型態之委託人間，其有 價證券買賣之委託、委託回報及成交回報等電子文件之傳輸，應使用 憑證機構所簽發之電子簽章簽署，憑以辨識及確認；但採行電子式專 屬線路下單之委託人與證券經紀商之聯結入口皆在中華民國境外時， 其間連線方式如符合所在國當地法令規定者，不在此限。 十 第八款委託書應依委託先後順序編號，其格式及應行記載事項，依主 管機關之規定。已成交之委託書，併同其他業務憑證保存，未成交之 委託書，加蓋未成交戳記，無爭議者保存一週後自行銷毀。以語音、 網際網路、專線、封閉式專屬網路等電子式交易型態列印或證券經紀 商以電子方式填具委託書者，其列印之買賣委託紀錄及電腦檔案委託 紀錄，買賣無爭議者應至少保存五年，買賣有爭議者應保留至爭議消 除為止。以電子方式填具委託書且未逐一列印者，並應使用無法修改 與消除之電子媒體儲存。 十一 以語音、網際網路、專線、封閉式專屬網路等電子式交易型態之買 賣委託紀錄儲存作業符合下列規定者，得免列印買賣委託紀錄： （一）使用無法修改與消除之電子 儲存媒體，並於成交當日製 作完成。 （二）建立完整目錄及管理程序。 （三）專人管理負責，並可隨時將電子媒體資料轉換成書面格式。