證券商公司治理實務守則 英
Corporate Governance Best-Practice Principles for Securities Firms
證券商取得或處分資產、從事衍生性金融商品交易、資金貸與他人、為他 人背書或提供保證等重大財務業務行為，應依相關法令規定辦理，並訂定 相關作業程序，提報股東會通過，以維護股東權益。 證券商發生併購或公開收購事項時，除應依相關法令規定辦理外，應注意 併購或公開收購計畫與交易之公平性、合理性等，並注意資訊公開及嗣後 公司財務結構之健全性。 證券商處理前項相關事宜之人員，應注意利益衝突及迴避情事。 證券商於執行投資時，宜考量被投資標的發行公司之公司治理情形，以為 投資參考之規範。