證券商使用模型管理作業之內部控制應行注意事項 英
Directions for Internal Control of Securities Firms Using Modelling in Management Operations
（自行檢查機制） 證券商使用模型管理作業，應建立符合下列規範之自行檢查機制，並納入 內部控制作業程序進行控管： 一、風險管理單位應定期自行檢查各項使用模型管理作業，以確保計算資 本適足比率及其他法定比率模型之正確性、有效性、可信度。 二、上述之自行檢查作業應作成工作底稿，併同自行檢查報告及相關資料 至少保存五年。