編號	作業項目及目的	作業週期	作  業  程  序 ( 方  法 ) 及  稽  核  重  點	依  據  資  料	
AA-16750	證券商於他業設置證券櫃檯管理之稽核
目的：
　本項查核係針對證券櫃檯辦理開戶相關作業，是否按規定程序辦理。	不定期(每週或月至少查核乙次)	(一)應依AA-16111開戶基本資料建檔之稽核、AA-16121新發、換發存摺之稽核、AA-16112客戶基本資料變更之稽核、AA-16113保管機構往來登記之稽核、AA-16114保管機構往來登記變更之稽核及AA-16122補登存摺、客戶未登摺資料明細補印申請之稽核規定辦理。
(二)領用之空白證券存摺及磁條，應依AA-16720空白證券存摺、空白單式存摺及空白磁條庫存管理之稽核規定辦理。
(三)客戶申辦之各項申請資料，應由經辦審核無誤後執行連線作業，申請書由經辦及主管簽章確認，經加註證券櫃檯公司名稱交由公司。
(四)客戶申辦之各項申請資料僅辦理收件者，應由證券櫃檯人員審核客戶各項申請資料無誤後，連同申請書由審核之經辦簽章確認並經加註證券櫃檯公司名稱後交由公司簽收，公司即時操作集保連線交易通知集保公司。