證券股份有限公司

作業週期：每週至少查核乙次

業務及收入循環：集中保管帳簿劃撥作業
   客戶基本資料維護─基本資料異動作業查核明細表
項     目	查          核          程          序	查核結果	底稿索引	
		是	否	不適用		
開戶基本資料建檔（140）

	一、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」是否簽蓋客戶開立委託買賣帳戶之印鑑或簽名式樣。
二、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」是否填具齊全且正確，非本人申請開立時，需填寫委託書。
三、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」內容是否與其電腦認證欄資料一致(證券櫃檯應加註公司名稱)。
四、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」上“核章”處之新開戶欄是否簽蓋經辦員章。
五、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」內容是否與「客戶基本資料異動清冊」相符。
六、依相關規定以網際網路、書信或其他方式開戶之客戶，是否以詢證或戶政機關核發客戶印鑑證明書確認客戶身份。
七、辦理信託開戶時，是否檢附相關證明文件影本。					
客戶基本資料變更（146）	一、「客戶基本資料變更申請書」是否依規定簽蓋客戶原留印鑑或公司章。
二、「客戶基本資料變更申請書」內容是否與其電腦認證欄資料一致(證券櫃檯應加註公司名稱)。
三、「客戶基本資料變更申請書」是否由經辦及主管人員簽章確認。
四、「客戶基本資料變更申請書」是否與「客戶基本資料異動清冊」相符。
五、客戶申請變更身分證字號、營利事業統一編號、戶名、戶別、戶籍地址及法定代理人時，是否檢附相關證明文件。
六、客戶資料變更時，是否於接獲客戶之變更通知後，即使用電腦連線作業辦理變更記載。					
備  註： 	

I-72

稽核人員 　　　　 日 期 　　　　  

  　　　　　　證券股份有限公司

作業週期：每月至少查核乙次

業務及收入循環：集中保管帳簿劃撥作業
    客戶基本資料維護─基本資料異動作業查核明細表
項     目	查          核          程          序	查核結果	底稿索引	
		是	否	不適用		
保管機構往來登記
(156)	一、保管機構或信託業之核准證明文件或登記證、授權書及被授權人之身分證明及開戶相關文件影本，是否做為申請書附件。
二、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」內容是否與新開戶欄之電腦認證資料一致(證券櫃檯應加註公司名稱)。
三、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」上“核章”處之新開戶欄是否簽蓋經辦員章。
四、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」內容是否與「客戶基本資料異動清冊」相符。					
保管機構往來登記變更
(157）	一、申請變更登記之保管機構代表授權書、被授權人之身分證明及相關變更登記之證明文件影本，是否做為申請書附件。
二、「客戶基本資料變更申請書」是否依規定簽蓋客戶原留印鑑或公司章。
三、「客戶基本資料變更申請書」內容是否與其電腦認證欄資料一致(證券櫃檯應加註公司名稱)。
四、「客戶基本資料變更申請書」是否由經辦及主管人員簽章確認。
五、「客戶基本資料變更申請書」是否與「客戶基本資料異動清冊」相符。					
解約
(155)	一、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」是否依規定簽蓋客戶原留印鑑或公司章。
二、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」上“核章”處之解約欄是否簽蓋經辦員章。
三、繼承人辦理被繼承人帳戶解約時，是否由繼承人簽名或加蓋印章，並檢附證明繼承人身分之文件。					
備  註：	

I-73

稽核人員 　　　　 日 期 　　　　
　　　　　　證券股份有限公司

作業週期：每月至少查核乙次

業務及收入循環：集中保管帳簿劃撥作業
客戶基本資料維護及其他重要控管作業查核明細表
項     目	查          核          程          序	查核結果	底稿索引	
		是	否	不適用		
空白證券存摺、空白單式存摺及空白磁條庫存管理	一、空白證券存摺、空白單式存摺及空白磁條之保管與領用是否設置登記簿。
二、空白證券存摺、空白單式存摺及空白磁條庫存數量是否與登記簿記載相符。
三、主管人員是否於覆核領用登記簿登載之使用紀錄後簽章確認。
					
存摺行次登錄
（342）	一、修改客戶存摺行次時，經辦人員是否填具「存摺掛失／磁條損毀／存摺行次登錄申請書」並印錄電腦認證資料。
二、「存摺掛失／磁條損毀／存摺行次登錄申請書」是否由經辦及主管人員簽章確認。					
備  註：	

I-82

稽核人員 　　　　 日 期