期貨商經營證券交易輔助業務內部控制制度標準規範
-集中保管帳簿劃撥作業

臺灣集中保管結算所
中華民國九十九年三月

頁次
(一)期貨商經營證券交易輔助業務辦理集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業	CA-66110	1
(二)開戶基本資料建檔	CA-66111	2
(三)客戶基本資料變更	CA-66112	9
(四)保管機構往來登記	CA-66113	12
(五)保管機構往來登記變更	CA-66114	15
(六)新發、換發存摺	CA-66121	17
(七)補登存摺	CA-66122	19
(八)證券櫃檯管制卡領用及管理	CA-66610	20
(九)證券櫃檯主管卡控管作業	CA-66620	23
(十)證券櫃檯集中保管作業安全管理	CA-66630	24
(十一)證券櫃檯傳票管理	CA-66710	28
(十二)證券櫃檯空白證券存摺及空白磁條庫存管理	CA-66720	30

編  號	作  業  項  目	作  業  程  序  及  控  制  重  點	依  據  資  料	
CA-66110

CA-66110	期貨商經營證券交易輔助業務辦理集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業

期貨商經營證券交易輔助業務辦理集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業
	(一)公司與委任證券商簽訂契約經營證券交易輔助業務辦理集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業時，由委任證券商以函文通知集保公司。
(二)公司經營證券交易輔助業務，應於營業場所設置證券櫃檯接受證券經紀商委任，辦理投資人集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業，應由委任之證券經紀商檢附與公司簽訂之委任契約影本及公司得經營證券交易輔助業務之證明文件，向集保公司申請證券櫃檯電腦連線作業。
(三)證券櫃檯操作之連線電腦交易如下：
1.開戶基本資料建檔交易（交易代號140）。
2.新發存摺交易（交易代號141）。
3.客戶基本資料變更交易（交易代號146）。
4.保管機構往來登記交易（交易代號156）。
5.保管機構往來登記變更交易（交易代號157）。
6.開戶基本資料建檔媒體傳送交易（交易代號920）。
7.開戶基本資料變更媒體傳送交易（交易代號921）。
8.換發存摺交易（交易代號142）。
9.補登存摺交易（交易代號144）。
(四)證券櫃檯應與委任證券商建立核對客戶原留印鑑之機制，始得辦理客戶基本資料變更交易（交易代號146）、保管機構往來登記變更交易（交易代號157）及開戶基本資料變更媒體傳送交易（交易代號921）。
(五)證券櫃檯操作集保作業連線電腦交易之傳票，除開戶基本資料建檔（交易代號140）、保管機構往來登記（交易代號156）之「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」、開戶基本資料建檔媒體傳送(交易代號920)及開戶基本資料變更媒體傳送(交易代號921)應為乙式兩份，公司及委任證券商各留存乙份外，其餘受理客戶申請之「客戶基本資料變更申請書」(交易代號146及157)及新發存摺(交易代號141)客戶簽收紀錄、空白證券存摺及空白磁條之領用情形，正本留存公司，影本加註「與正本相符」字樣及公司名稱交由委任證券商歸檔。
(六)經營證券交易輔助業務設置證券櫃檯，辦理證券經紀業務之客戶集中保管劃撥帳戶開戶之相關作業，而未建置電腦連線作業設備時，於受理客戶各項申請資料準用相關規定作業程序審核無誤後，由審核之經辦於傳票簽章確認並製作客戶申辦紀錄表乙式兩份，傳票加註公司名稱，連同傳票交由委任證券商簽收，並留存簽收紀錄表備查，客戶各項申請資料由委任證券商操作集保連線交易通知集保公司，委任證券商應將申請書認證資料影本或媒體傳送報表交還公司，公司依規定年限妥為保存備查。	(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
(三)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊	
CA-66111

CA-66111

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	開戶基本資料建檔（140）

開戶基本資料建檔（140）

開戶基本資料建檔（140）

開戶基本資料建檔（140）

開戶基本資料建檔（140）

開戶基本資料建檔（140）

	一、作業程序
(一)客戶辦理開戶
1.客戶開設保管劃撥帳戶時，除無行為能力者、限制行為能力者、全權委託投資信託或投資顧問事業之投資者、境外華僑或外國人、大陸人士、法人及法人派駐國外工作者，得經法定代理人或客戶出具委任書，由代理人辦理開戶外，一律須由本人親自辦理開戶。
2.本人辦理開戶，應持雙重身分證明文件及印鑑或簽名式樣（同委託買賣帳戶之印鑑或簽名式樣），依下列方式辦理：
(1)客戶為自然人，其為本國人者，除應提供身分證正本外，並應提示其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照或學生證等；其為外國人者，除應提供護照外，並應提示居留證或其他可資證明身分之文件；另由代理人辦理開戶者，其代理人部分亦應比照適用。
(2)客戶為法人者，除由被授權人檢附法人登記證明文件、授權書暨法人代表人及被授權人身分證明文件辦理外，並應徵取董事會議紀錄、公司章程或財務報表等，始可受理其開戶。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件，惟第二身分證明文件應具辨識力。
(3)客戶提示之第二身分證明文件毋需留存，惟應留有查核紀錄可供日後查考。
3.代理人辦理時，應持開設委託買賣帳戶所需相關證明文件。
4.公司之董事、監察人及受僱人，除為客戶之法定代理人或監護人者外，不得代理客戶開戶。
5.公司不得於營業處所外直接或間接設置固定場所，接受客戶開戶。但主管機關另有規定者，不在此限。
(二)客戶填具「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」後，於「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」簽蓋同委託買賣帳戶之印鑑或簽名式樣。
(三)1.接受客戶要求派經辦開戶人員至所在地辦理開戶之前置作業，僅能提供開戶申請表格供客戶填寫、收件或訪談，經辦開戶人員並應當場請客戶本人(有代理人含代理人)提出身分證正本核驗無誤後留存影本(不涉及開戶)。
2.經辦人員檢視客戶填具之申請書內容及各項書件無誤（倘原有戶名與身分證明不符時，須更正戶名始得開戶）後，操作“開戶基本資料建檔”交易（交易代號140），印錄申請書認證資料，並於開戶申請書「核章」處之新開戶欄位簽蓋經辦章，且將各項文件影本留存作為附件。
(四)主管或指定人員覆核申請書內容應與認證資料相符。
(五)公司於完成「開戶基本資料建檔」交易後，應即操作「新發存摺」交易（交易代號141）掣發證券存摺交付客戶。倘因委任證券商合併、營業讓與等因素須整批辦理開戶資料建檔而未能立即交付證券存摺時，得暫緩掣發，惟需儘速通知客戶，並俟客戶臨櫃領取時再行掣發存摺交付之。
(六)客戶如係依證交所、櫃檯中心相關規定得經由網際網路、書信或其他方式申請開戶者（以下簡稱網路帳戶），應依下列規定辦理：
1.客戶應填具「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」後、於「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」（契約書蓋妥原留印鑑）及檢附身分證影本、印鑑卡辦理，並將前揭資料送交公司。
2.經辦人員審核確認客戶開戶相關資料無誤，操作「開戶基本資料建檔」交易（交易代號140，戶別為06），將客戶基本資料通知集保公司後，操作「新發存摺」交易掣發存摺。
3.公司以雙掛號將詢證函寄交客戶戶籍地，俟客戶寄回詢證函（詢證函需由客戶蓋妥原留印鑑寄回備查），或採社會通常觀念所能接受之確認方式(例如：檢附戶政機關近期核發之客戶印鑑證明書正本)，交付客戶之證券存摺，應留存簽收記錄，並取得前述確認之證明文件，經確認無誤後，始得接受客戶使用該帳戶。
4.網路帳戶可辦理送存、領回、帳簿劃撥交割、設質、借券、標借等作業，惟有下列限制：
(1)與其他同一身分證字號或營利事業統一編號帳戶間之轉帳，只能匯出，不得匯入。
(2)客戶開立一般集中保管帳戶及網路帳戶時，編製之證券所有人名冊歸戶於最新異動之一般集中保管帳戶。
(3)客戶僅開立網路帳戶時，編製之證券所有人名冊依現行之歸戶原則歸戶於最新異動之網路帳戶。
(4)客戶僅開立全權委託投資帳戶及網路帳戶時，編製之證券所有人名冊歸戶於最新異動之網路帳戶，惟其有價證券配發、現金股利發放等仍依全權委託投資帳簿劃撥作業之規定，分別配發至各全權委託投資保管劃撥帳戶。
(5)倘客戶親自與公司確認其身分時，由客戶填具「客戶基本資料變更申請書」後，公司操作「客戶基本資料變更」交易（交易代號146）變更該帳戶之開戶戶別，以解除前揭帳戶之限制。
二、控制重點
(一)客戶申請開立保管劃撥帳戶時，應親持雙重身分證明文件及印鑑或簽名式樣辦理開戶手續。
(二)非本人申請開立保管劃撥帳戶時，需填寫委託書，必要時將被委託人身分證影印做為申請書附件。
(三)公司之董事、監察人及受僱人，除為客戶之法定代理人或監護人者外，不得代理客戶開戶。
(四)公司不得於營業處所外直接或間接設置固定場所，接受客戶開戶。但主管機關另有規定者，不在此限。
(五)「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」，客戶須簽蓋同委託買賣帳戶之印鑑或簽名式樣。
(六)原有戶名與身分證明不符時，須更正戶名始得開戶。
(七)「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」“核章”處之新開戶欄應簽蓋經辦章。
(八)客戶填具之申請書內容應與電腦認證資料相符。
(九)客戶申請開立網路帳戶者，應將身分證影本、原留印鑑卡、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」及已簽名蓋章之「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」送交公司。
(十)客戶申請開立網路帳戶者，公司以雙掛號將詢證函寄交客戶戶籍地，俟客戶寄回詢證函（詢證函需由客戶蓋妥原留印鑑寄回備查），或採社會通常觀念所能接受之確認方式(例如：檢附戶政機關近期核發之客戶印鑑證明書正本)，交付客戶之證券存摺，應留存簽收記錄，並取得前述確認之證明文件，經確認無誤後，始得接受客戶使用該帳戶。
(十一)接受客戶要求派經辦開戶人員至所在地辦理開戶之前置作業，僅能提供開戶申請表格供客戶填寫、收件或訪談，經辦開戶人員並應當場請客戶本人(有代理人含代理人)提出身分證正本核驗無誤後留存影本(不涉及開戶)。
	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法第7條
(三)集保公司業務操作辦法第13條
(四)集保公司78.12.22（78）證保管第115號函
(五)集保公司84.8.22（84）證保業第05763號函
(六)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第一節一
(七)證券商管理規則第37條
(八)證券商負責人與業務人員管理規則第18條
(九)證交所營業細則第75至77-5條
(十)證期會89.10.24(89)台財證(二)第04656號函
(十一)集保公司90.7.11(90)證保業第16365號函
(十二)集保公司91.3.15(91)證保業第07903號函
(十三)集保公司95.7.24保結業字第0950044233號函
(十四)證期局96.2.26證期二字第0960008206號函
(十五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書
(二)客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書
(三)詢證函
(四)戶政機關核發客戶印鑑證明書
(五)第二身分證明文件查核紀錄	
CA-66112

CA-66112

CA-66112	客戶基本資料變更（146）

客戶基本資料變更（146）

客戶基本資料變更（146）	一、作業程序
(一)客戶申請變更其基本資料：
1.客戶填具「客戶基本資料變更申請書」，並簽蓋原留印鑑。
2.如係變更戶名、身分證統一編號、營利事業統一編號、戶別（變更為無摺戶）、戶籍地址及法定代理人等重要基本資料，須檢附相關證明文件。
3.如係變更其留存之印鑑時，應依證交所CA-61140客戶帳戶之管理作業辦理。
4.若變更係因建檔錯誤，則由公司填具申請書，並加蓋公司章。
5.遺產管理人因受任管理財產，申請變更原留存印鑑及戶名、電話、地址等相關客戶資料，應檢附法院裁定或有權受任管理財產之證明文件。
(二)經辦人員檢視客戶填具之申請書內容及印鑑無誤後，應即操作“客戶基本資料變更”交易（交易代號146），印錄申請書認證資料，並於申請書簽蓋經辦章。
(三)客戶申請變更身分證統一編號、營利事業統一編號、戶別（變更為無摺戶）時，須於交易前先通知委任證券商向集保公司業務部申請放行，並於次一營業日前將相關證明文件影本送委任證券商轉交集保公司留存備查。
(四)主管或指定人員覆核申請書內容與認證資料無誤後簽章確認。
二、控制重點
(一)客戶申請變更其基本資料時，應於「客戶基本資料變更申請書」簽蓋原留印鑑。如係變更戶名、身分證統一編號、營利事業統一編號、戶別（變更為無摺戶）、戶籍地址及法定代理人等重要基本資料，須檢附相關證明文件。如係變更其留存之印鑑時，應依證交所CA-61140客戶帳戶之管理作業辦理。若變更係因建檔錯誤，申請書應加蓋公司章；另屬遺產管理人因受任管理財產，申請變更原留存印鑑及戶名、電話、地址等相關客戶資料，應檢附法院裁定或有權受任管理財產之證明文件。
(二)客戶填具之變更內容應與電腦認證資料一致。
(三)客戶資料變更時，於接獲客戶之變更通知後，應即使用電腦連線作業辦理變更記載。
(四)客戶申請變更身分證統一編號、營利事業統一編號、戶別（變更為無摺戶）時，應依據集保公司「參加人辦理集保業務預警作業配合事項」之規定，於交易前先通知委任證券商向集保公司業務部申請放行。
(五)「客戶基本資料變更申請書」，應由經辦及主管簽章確認。
	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司業務操作辦法第14條
(三)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第一節二
(四)集保公司參加人辦理集保業務預警作業配合事項
(五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
客戶基本資料變更申請書
	
CA-66113

CA-66113

CA-66113

	保管機構往來登記（156）

保管機構往來登記（156）

保管機構往來登記（156）

	一、作業程序
(一)使用時機
基金、境外華僑及外國人以及保險業於保管機構完成開戶手續後，由保管機構代表向公司申請保管機構往來登記時使用。
(二)保管機構辦理往來登記
1.保管機構於其保管劃撥帳戶下，操作“開戶基本資料建檔”交易（交易代號140，戶別30，保管機構客戶已在公司指定之金融機構開設之存款帳戶辦理款項交割者，戶別90），以完成相關帳戶開設。
2.保管機構代表持核准證明文件或登記證、授權書、被授權人之身分證明文件，及開設委託買賣帳戶所需相關證明文件及原留印鑑。
3.開設全權委託投資保管劃撥帳戶者，應持全權委託投資相關契約及證券所有人名冊歸戶同意書。
4.被授權人不得為公司之董事、監察人及受僱人。
5.公司不得於營業處所外直接或間接設置固定場所，辦理往來登記。但主管機關另有規定者，不在此限。
6.保管機構代表填具「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」後，於「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」簽蓋原留印鑑。但客戶為境外法人及自然人，其保管機構與公司均具網路認證機制者，得以電子化方式辦理往來登記。其電子傳輸文件應包括「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」、「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」、授權書、同尺寸比例之印鑑卡原本及核准證明文件或登記證。
7.(1)接受客戶要求派經辦開戶人員至所在地辦理開戶之前置作業，僅能提供開戶申請表格供客戶填寫、收件或訪談，經辦開戶人員並應請客戶提出相關證明文件核驗無誤後留存影本(不涉及開戶)。
(2)經辦人員檢視客戶填具之申請書內容及各項書件無誤後，操作“保管機構往來登記”交易（交易代號156，戶別31，保管機構客戶已在公司指定之金融機構開設之存款帳戶辦理款項交割者，戶別91），印錄申請書認證資料，並於開戶申請書「核章」處之新開戶欄位簽蓋經辦章，且將各項文件影本留存作為附件。
(三)主管或指定人員覆核申請書內容應與認證資料相符。
二、控制重點
(一)經辦人員應檢視申請書及契約書填具之資料是否正確、完備。
(二)保管機構代表檢附之核准證明文件或登記證、授權書及被授權人之身分證明及開戶相關證明文件影本應留存做為申請書之附件。
(三)被授權人不得為公司之董事、監察人及受僱人。
(四)公司不得於營業處所外直接或間接設置固定場所，辦理往來登記。但主管機關另有規定者，不在此限。
(五)「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書」，保管機構須蓋妥印鑑。
(六)「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」“核章”處之新開戶欄應簽蓋經辦章。
(七)客戶填具之申請書內容應與電腦認證資料相符。
(八)接受客戶要求派經辦開戶人員至所在地辦理開戶之前置作業，僅能提供開戶申請表格供客戶填寫、收件或訪談，經辦開戶人員並應請客戶提出相關證明文件核驗無誤後留存影本(不涉及開戶)。	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第一節三
(三)證券商管理規則第37條
(四)證券商負責人與業務人員管理規則第18條
(五)證交所營業細則第75至77-5條
(六)有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法第7條
(七)集保公司業務操作辦法第13條
(八)集保公司78.12.22（78）證保管第115號函
(九)集保公司保管機構辦理有價證券集中保管帳簿劃撥作業配合事項
(十)集保公司辦理全權委託投資帳簿劃撥作業配合事項
(十二)集保公司93.11.10證保業字第0930054210號函
(十三)集保公司95.7.24保結業字第0950044233號函
(十四)證期局96.2.26證期二字第0960008206號函
(十五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書
(二)客戶開設有價證券保管劃撥帳戶契約書
(三)證券所有人名冊歸戶同意書
(四)保管機構之核准證明文件或登記證、授權書及被授權人之身分證明文件
	
CA-66114

CA-66114

	保管機構往來登記變更（157）

保管機構往來登記變更（157）

	一、作業程序
(一)保管機構申請變更其客戶基本資料
1.保管機構代表持相關變更登記之證明文件、保管機構之授權書及被授權人之身分證明文件，填具「客戶基本資料變更申請書」，並簽蓋原留印鑑。
2.如係變更其留存之印鑑時，應依證交所CA-61140客戶帳戶之管理作業辦理。
3.變更係因建檔錯誤或以函文通知者，則由公司填具申請書，並加蓋公司章。
4.經辦人員檢視變更申請書內容及各項書件無誤後，操作“保管機構往來登記變更”交易（交易代號157），印錄申請書認證資料，並於申請書簽蓋經辦章，且將各項文件影本留存作為附件。
(二)主管或指定人員覆核申請書內容與認證資料無誤後簽章確認。
二、控制重點
(一)經辦人員應檢視變更申請書上填具之各項資料與相關變更登記之證明文件是否相符。
(二)客戶基本資料變更申請書上應簽蓋客戶原留印鑑。如係變更其留存之印鑑時，應依證交所CA-61140客戶帳戶之管理作業辦理。若變更係因建檔錯誤或以函文通知者，申請書應加蓋公司章。
(三)各相關變更登記之證明文件影本應留存做為申請書附件。
(四)「客戶基本資料變更申請書」，應由經辦及主管簽    章確認。
(五)變更申請書內容應與電腦認證資料相符。	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司業務操作辦法第14條
(三)集保公司辦理全權委託投資帳簿劃撥作業配合事項
(四)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第一節四
(五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)客戶基本資料變 更申請書
(二)授權書及被授權人之身分證明文件及相關變更登記之證明文件影本	
CA-66121

CA-66121

	新發、換發存摺
（141、142）

新發、換發存摺
（141、142）	一、作業程序
(一)新發存摺
1.經辦人員於客戶申請開立保管劃撥帳戶，完成開戶手續時，應即操作“新發存摺”交易(交易代號141)，印錄「客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書」認證資料，並於申請書“核章”處之新發存摺欄簽蓋經辦章。
2.存摺封面除委任證券商名稱另加註公司名稱後，將證券存摺交付客戶時，應於空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿登載領用情形。
3.將證券存摺交付客戶時，應請客戶簽蓋原留印鑑簽收並留存簽收紀錄。倘客戶未能於當日領取證券存摺時，應於當日將客戶存摺以掛號郵寄交付客戶，並留存郵局寄發紀錄證明文件及客戶原留印鑑之簽收紀錄。
4.倘因新開業、合併、營業讓與等因素須整批辦理開戶資料建檔而未能立即交付證券存摺時，得暫緩掣發，惟需儘速通知客戶，並俟客戶臨櫃領取時再行掣發存摺交付之。
(二)換發存摺
1.客戶持證券存摺。
2.經辦人員檢視證券存摺是否用畢後，操作“換發存摺”交易(交易代號142)，掣發新證券存摺交付客戶，並於空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿登載領用情形。
3.原證券存摺需打孔或剪角作廢，新存摺封面除委任證券商名稱另加註公司名稱後，連同新證券存摺發予客戶。
二、控制重點
(一)客戶申請開立保管劃撥帳戶，於完成開戶手續時，經辦人員應依相關規定掣發證券存摺交付客戶，並留存客戶簽蓋原留印鑑紀錄。
(二)換發存摺時，經辦人員應檢視存摺是否用畢後，       始得操作“換發存摺”交易。
(三)換發存摺時，原用畢之存摺需打孔或剪角作廢後      發還客戶。	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)證券商管理規則第37條
(三)證券商負責人與業務人員管理規則第18條
(四)有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法第7條
(五)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第二節一、二、第一章第五節三
(六)集保公司79.7.24 (79)證保秘第1259號函
(七)集保公司90.7.11證保業第16365號函
(八)集保公司91.3.15(91)證保業第07903號函
(九)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)客戶開設有價證券保管劃撥帳戶申請書
(二)證券存摺
(三)客戶簽收記錄
	
CA-66122

	補登存摺(144）

	一、作業程序
1.客戶持證券存摺。
2.經辦人員操作“補登存摺”交易（交易代號144），印錄證券存摺及檢視證券存摺帳號與電腦登錄帳號無誤後，將證券存摺交還客戶。
二、控制重點
(一)補登客戶未登摺資料時，經辦人員應核對存摺帳號與電腦登錄帳號相符。
(二)登錄客戶存券餘額時，經辦人員應核對存摺帳號與電腦登錄帳號相符。
(三)交易完成時，應將證券存摺交還客戶。
	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第二章第二節三
(三)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
證券存摺
	
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	證券櫃檯管制卡領用及管理

證券櫃檯管制卡領用及管理

證券櫃檯管制卡領用及管理

	一、作業程序
(一)管制卡領用
1.管制卡係指集保連線作業時，於委任證券商S.M.A.R.T.系統上設置之控制卡、公司證券櫃檯之主管卡及櫃員卡，管制卡領用及異動情形應指定專人負責管理，公司並設置「管制卡領用情形備查簿」以記載主管卡及櫃員卡領用人員姓名、領用日期、管制卡種類、明碼編號及其他必要資料。
2.委任證券商控制卡係用於公司之主管卡及櫃員卡之管理。委任證券商依「證券商內部控制制度標準規範」相關規定辦理。
3.主管卡係用於交易授權，其持有人應具備主管集保業務之主管以上人員。
4.櫃員卡係用於交易執行，其持有人應為經辦集保業務之櫃員。
5.管制卡領用人應符合「證券商負責人與業務人員管理規則」規定之業務員或高級業務員資格。
(二)管制卡管理
1.管制卡持有人員職務異動時，應通知委任證券商刪除或重新分配使用者代碼，委任證券商於系統上密碼重置後交付持有人，並記載於備查簿。
2.管制卡持有人應謹記管制卡密碼，密碼遺失時，主管卡及櫃員卡則由委任證券商控制卡授權密碼重置，並記載於領用情形備查簿。
(三)各種管制卡持有人操作集保交易後，應於傳票適當欄位簽章，並與「管制卡領用情形備查簿」所登記之持有人一致。
(四)主管卡應交由持有人保管及使用，切勿一併交與經辦人員自行建置保管使用。
(五)主管卡及櫃員卡持有人員之相關資料新增或異動時，應通知委任證券商操作“管制卡基本資料維護”（交易代號R710）通知集保公司。
(六)主管卡及櫃員卡持有人應定期辦理密碼變更。
二、控制重點
(一)管制卡之領用應設有「管制卡領用情形備查簿」並詳細登載。
(二)主管卡應交由符合資格之人員使用，切勿交由經辦人員自行使用。
(三)持有管制卡人員應於端末機上簽到後，始可操作該端末機，因故離開時，應先行簽退。
(四)管制卡持有人應謹記管制卡密碼，密碼遺失時，主管卡及櫃員卡由委任證券商控制卡授權密碼重置，並記載於備查簿。
(五)各種管制卡應設有專人保管、核發，並將類別、代號及數量記錄列管。
(六)各種管制卡持有人操作集保交易後，應於傳票適當欄位簽章，並與管制卡領用備查簿所登記之持有人一致。
(七)主管卡及櫃員卡人員新增或異動時，應將持有人之相關資料通知委任證券商，由其操作連線電腦通知集保公司。
(八)主管卡之持有人不得與櫃員卡之持有人為同一人。
(九)管制卡持有人員請假、停止執行業務或其他原因出缺者，應依規定辦理代理手續並留存記錄。
(十)管制卡持有人應符合「證券商負責人與業務人員管理規則」規定之業務員或高級業務員資格。
(十一)管制卡持有人切勿將密碼交付他人。
(十二)主管卡及櫃員卡持有人應定期辦理密碼變更。
	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司業務操作辦法第97條
(三)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第一章第四節
(四)證券商負責人與業務人員管理規則第2、3、14條
(五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)管制卡領用情形備查簿
(二)集保存託系統連線作業申請書

	
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	證券櫃檯主管卡控管作業

	一、作業程序
(一)操作主管卡授權之交易時，應設置「主管卡使用情形備查簿」登記或以「交易流水資料查詢－代主管卡使用情形備查簿」替代。
(二)每日結帳時，應操作“交易流水資料查詢”交易（交易代號033），列印當日「交易流水資料查詢—代主管卡使用情形備查簿」，並將相關交易傳票逐筆與備查簿上已登記或「交易流水資料查詢—代主管卡使用情形備查簿」之交易核對後，一併送主管簽章確認。
二、控制重點
(一)操作主管卡授權交易時，應由持有人親自於系統上授權，並於主管卡使用情形備查簿上登記（得以交易流水資料替代）。
(二)每日結帳時，應操作「交易流水資料查詢－主管卡」交易，列印當日「交易流水資料查詢—代主管卡使用情形備查簿」，逐筆與交易傳票核對後，一併送主管簽章確認。
(三)授權交易傳票上簽章主管應與管制卡領用情形備查簿登記相符。	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第一章第四節
(三)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)主管卡使用情形備查簿
(二)交易流水資料查詢—代主管卡使用情形備查簿
(三)交易傳票

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	證券櫃檯集中保管作業安全管理

證券櫃檯集中保管作業安全管理

證券櫃檯集中保管作業安全管理

證券櫃檯集中保管作業安全管理

	一、作業程序
(一)人員安全管理及教育訓練
1.經辦集保相關業務者，應將姓名、職稱、負責業務、使用者識別碼、密碼長度及管理者授權等資料記載於集保作業媒體傳送／接收使用者管理記錄簿。
2.遇有人員新進、離職或職務異動時，應即新增、取消或變更原職務業務之各項資源使用權限，並記載於集保作業媒體傳送／接收使用者管理記錄簿。
3.下班時應將經管機密性或敏感性資料妥善收藏保管。
4.應定期或不定期(每年至少一次)辦理或參加集保作業相關教育訓練並留存記錄備查。
(二)連線操作及管理
1.辦理連線作業時，應於端末工作站開機完成後，執行VPN連線，再執行SMART程式，完成登入作業。
2.辦理集保帳簿劃撥作業，使用者持管制卡簽到後，辦理連線交易，應依相關規定操作交易，工作結束或暫時離開端末工作站時，應確實執行簽退交易。
(三)媒體資料傳送／接收之作業管理
1.證券櫃檯使用委任證券商內部電腦系統辦理傳送／接收集保公司媒體資料作業時，使用者密碼應不低於六個字元，且變更期限不超過三個月。
2.電腦媒體運送及傳輸過程，應有妥善安全措施，以防止資料遭破壞、濫用或未經授權取用。
3.產生之傳送媒體資料，須依照「證券存託系統端末機操作手冊」規定之媒體格式訂定；中文欄位應採全形字元製作，中文字碼須選擇BIG5碼，避免資料傳送至集保主機時產生原始資料錯誤情形。
4.執行傳送作業時，保留欄位將回寫處理註記，故提供回寫處理之儲存媒體，必須設定在可寫入狀態，避免發生無法讀寫之錯誤。
5.可重複使用之資料儲存媒體，應於不再繼續使用時，將儲存的內容消除或辦理銷毀。
(四)使用網際網路之安全管理
1.個人電腦應安裝防毒軟體，即時維護更新，並應定期對電腦系統及資料儲存媒體進行病毒掃瞄。
2.SMART系統使用者（主管卡、櫃員卡）不得使用與使用者基本資料相同之密碼（如生日、參加人代號及使用者代號等）。
(五)實體及環境安全管理
1.端末設備應安置於適當地點，專用之電纜線及通信線路，應編排整齊並適當保護（如壓條固定、管路等）。
2.端末設備應指定專責人員管理，並將端末設備相關資料記載於集保端末設備管理記錄簿（SMART）。
3.端末工作站發生毀壞或故障時，應即通知集保公司及委任證券商並儘速連絡端末設備廠商處理，並將異常狀況、發生時間及處理結果記錄後，陳報主管簽章確認後備查。
4.集保作業之電腦設備或軟體，未經管理人員書面授權，不應帶離辦公室。
二、控制重點
(一)經辦集保相關業務者，應將使用者相關資料記載於集保作業媒體傳送／接收使用者管理記錄簿。
(二)遇有人員新進、離職或職務異動時，應即新增、取消或變更原職務業務之各項資源使用權限，並記載於集保作業媒體傳送／接收使用者管理記錄簿。
(三)應定期或不定期(每年至少一次)辦理或參加集保作業相關教育訓練並留存記錄備查。
(四)辦理集保帳簿劃撥作業，使用者持管制卡簽到後，辦理連線交易，應依相關規定操作交易，工作結束或暫時離開端末工作站時，應確實執行簽退。
(五)個人電腦應安裝防毒軟體，即時維護更新，並應定期對電腦系統及資料儲存媒體進行病毒掃瞄。
(六)SMART系統使用者（主管卡、櫃員卡）不得使用與使用者基本資料相同之密碼（如生日、參加人代號及使用者代號等）。
(七)端末設備應指定專責人員管理，並將端末設備相關資料記載於集保端末設備管理記錄簿。
(八)端末設備異常之發生，應即反應相關人員或報修。	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)財政部證期會92.11.4台財證資字第0920149555號函
(三)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第一章第七節
(四)證交所建立證券商資通安全檢查機制
(五)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
二、使用表單
(一)集保作業媒體傳送／接收使用者管理記錄簿
(二)集保端末設備管理記錄簿（SMART）

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	證券櫃檯傳票管理

證券櫃檯傳票管理

	一、作業程序
(一)各項交易傳票應請客戶妥為填寫必要項目資料後，經辦人員憑以操作連線作業，依指示訊息插入傳票，印錄相關交易認證資料，經核對無誤後，簽蓋經辦章，並交主管或指定人員簽章確認，且交易傳票簽章人員應與管制卡領用情形備查簿登記相符。
(二)除依法令規範必須由客戶親自辦理之作業外，公司受理非客戶本人辦理集保作業，基於保護客戶權益及經營風險考量，得先行向客戶本人確認或請其出具委任書，必要時並得請受委任人提示身分證明文件。
(三)各類傳票應逐日核對，按證券商別整理裝訂成冊依規定年限妥為保存備查。
二、控制重點
(一)各項交易傳票須由客戶親自填記之資料應請其填記，憑以輸入電腦。
(二)傳票於電腦處理完成時，印錄交易認證資料（以媒體傳送大量交易時，並以電腦列印之明細資料取代認證，作為傳票附件）。
(三)經辦人員應確實核對客戶填記資料及電腦認證資料之一致性，並於傳票經辦欄簽章確認。
(四)傳票應經主管及覆核人員核章；經辦人員與主管或覆核人員不得為同一人，且交易傳票簽章人員應與管制卡領用備查簿登記相符。
(五)各類傳票應逐日核對，按證券商別整理裝訂成冊並依規定年限妥為保存備查。
(六)遇有糾紛或訴訟案件時，應完整保存相關傳票，至糾紛或訴訟終結為止。
	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法第13、14條
(三)集保公司業務操作辦法第17、24條
(四)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
(五)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第一章第二節、第五節二、第六節
二、使用表單
各交易傳票

	
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	證券櫃檯空白證券存摺及空白磁條庫存管理

	一、作業程序
(一)公司應設置空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿，登記領用及庫存情形，並由專人負責控管。
(二)空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿應記錄使用之情形送主管覆核。
二、控制重點
(一)空白證券存摺及空白磁條應有專人管理。
(二)空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿應記錄使用之情形送主管覆核。
(三)空白證券存摺及空白磁條之庫存數量應與登記簿相符。

	一、法令規章
(一)期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第9條
(二)集保公司99.1.5保結業字第0990001117號函
(三)集保公司證券集中保管帳簿劃撥業務處理手冊第一章第五節
二、使用表單
空白證券存摺及空白磁條之領用登記簿