函釋

發文單位： 財政部證券管理委員會
發文字號： 廢 （83）台財證（二）字第 41453 號
發文日期： 民國 83 年 11 月 07 日
相關法條：
  • 證券商管理規則 第 18 條 (083.10.29)
    • 要　　旨： 
    證券商以其自有資金轉投資未上市 (櫃) 之票券金融事業，以一家為限；
轉投資金額不得超過證券商實收資本額百分之十。其投資時經會計師查核
簽證之最近年度或半年度財務報告所列淨值低於實收資本額者，以淨值為
準


    主　　旨：證券商以其自有資金轉投資未上市 (櫃) 之票券金融事業，以一家為限；
            　轉投資金額不得超過證券商實收資本額百分之十。其投資時經會計師查核
            　簽證之最近年度或半年度財務報告所列淨值低於實收資本額者，以淨值為
            　準，請　查照。
    說　　明：依據證券商管理規則第十八條第四款規定辦理，兼復大華證券股份有限公
            　司八十三年九月六日 (83) 華證 (研) ○五八○號函。
    資料來源： 
    證券管理 第 12 卷 12 期 100-101 頁
    編　　註： 
    1.本筆資料，依據行政院金融監督管理委員會民國 100  年 1  月 21 日
  金管證券字第 09900736602  號函，自即日停止適用。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 111  年 3  月 28 日公告，
  於民國 111  年 10 月 3  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。