主 旨：訂定「上市上櫃公司合併應注意事項」
公告事項：一 配合政府鼓勵企業併購政策，邇來不少國內上市上櫃公司併購案已積
極進行，為避免企業進行合併時，影響股東及投資人權益，並維持證
券交易市場秩序，爰訂定本注意事項，以利遵循。
二 檢附「上市上櫃公司合併應注意事項」乙份。
附 件：上市上櫃公司合併應注意事項
一 依據證券交易法第三十六條及第三十八條規定訂定本注意事項。
二 配合政府鼓勵企業併購政策，協助上市上櫃公司進行併購，為避免企
業進行合併時，影響股東及投資人權益，並維持證券交易市場秩序，
嗣後上市上櫃公司進行合併，應確定按本注意事項辦理。
三 合併訊息公開前之保密義務
所有參與或知悉公司併購計畫之人，應出具書面保密承諾，在合併訊
息公開前，不得將合併計畫之內容對外洩露，亦不得自行或利用他人
名義買賣與合併案相關之所有公司 (包括參與合併公司及其主要法人
股東) 之股票、轉換公司債 (含債券換股權利證書) 、存託憑證、認
購 (售) 權證及其他具有權益性質之有價證券。
四 合併資訊公開揭露之時點、方式及內容
(一) 合併案應俟參與合併公司之董事會通過後即對外公開揭露。
(二) 關於合併資訊公開之內容，至少應包括合併之目的、合併後預計產
生之效益、換股比例及其計算依據、預定日程及參與合併公司之基
本資料。
(三) 合併案對外公開後，參與合併之公司若發生任何足以影響合併案之
重大事項時，應立即將該重大事項對外公開揭露。
(四) 參與合併之公司應將合併重要約定內容及相關事項，於股東會開會
前製作致股東之公開文件隨同股東會之開會通知一併交付股東，以
作為是否同意該合併案之參考。
|