主 旨：外國專業投資機構首次申請投資國內證券所需檢附之各項資格證明文件如
附件，請 查照。
說 明：依據「華僑及外國人投資證券管理辦法」第十條第三項第二款規定辦理。
附 件：首次申請投資國內證券之「外國專業投資機構」應檢附之資格證明文件
(補充八十四年八月十五日 (84) 台財證 (四) 第○一九一○號及八十五
年二月二十七日 (85) 台財證 (四) 第○○五六三號公告) ：
一 銀行
(一) 總資產排名一千名以內：以 The Banker 或 Euromoney 或 Bank
Almanac 雜誌之排名影本或其他足資證明之文件證明。若以集團資
產排名者，其下之銀行申請 QFII 時，該銀行之總資產亦需達前述
排名一千名以內之標準，可附年報或其他文件以證明集團與銀行間
之關係。
(二) 具國際金融、證券或信託業務經驗者：以年報或其他足資證明之文
件證明。
二 保險公司
(一) 經營保險業務達三年以上：以目的事業主管機關核發之證明或其他
足資證明之文件證明。
(二) 持有證券資產總金額在三億美元以上：以年報或會計師出具最近半
年內該公司持有之證券資產證明函或其他足資證明之文件證明。
三 基金管理機構：
(一) 一般基金管理機構：
1 基金管理機構成立滿三年：以目的事業主管機關核發之證明或其
他足資證明之文件證明。
2 經理投資基金資產總金額達二億美元以上：以年報或會計師出具
近半年內該機構經理之基金資產證明函或其他足資證明之文件證
明。
(二) 本國證券投資信託事業於海外轉投資百分之五十以上股權之基金管
理子公司：以投信母公司轉投資之證期會核准函及最近期持有股權
證明書。
四 證券商
(一) 一般證券商：
1 公司淨值在一億美元以上者：以年報或會計師出具最近半年內該
公司之淨值證明函或其他足資證明之文件證明。
2 具有國際證券業務經驗：以年報或其他足資證明之文件證明。
(二) 本國證券商於海外轉投資百分之五十以上股權之證券子公司或其再
轉投資百分之百之證券子公司，選擇一家提出申請：以證券母公司
轉投資之證期會核准函，及最近期持有股權證明書。
(三) 本國證券商直接投資百分之百之海外證券子公司，或其再轉投資持
股百分之五十一以上之證券公司，選擇一家提出申請：證券母公司
轉投資之證期會核准函，及最近期持有股權證明書。
五 其它投資機構
(一) 外國政府投資機構：
以足資證明申請人成立之資金來源全為政府所有，且其投資我國有
價證券之資金來源及投資盈虧亦均歸當地政府所有之相關文件證明
。
(二) 成立滿二年之退休基金：以設立章程或其他足資證明之文件證明。
(三) 共同基金／單位信託／投資信託：
1 基金成立滿三年：以基金經核准成立或完成登記之證明文件或其
他足資證明之文件證明。
2 基金資產貳億美元以上：以年報或會計師出具最近半年內該基金
之資產證明函或其他足資證明之文件證明。
前述會計師出具之資產／淨值證明函範本如附。
SAMPLE
CPA Statement
The Securities and Futures Commission
Ministry of Finance Date:
Foreign Exchange Dept.
The Central Bank of China
Dear Sir,
Re:ABC CO.,Ltd.
XYZ(CPA firm) are the independent auditors of ABC Co., Ltd. I am
a partner of XYZ (CPA firm) and the engagement partner for the
Manager. I hereby certify that as of (Date), total assets under
management of(if applicant is a fund management co.)/total secu-
rities assets held by(If applicant is insurance co.), net worth
of (if applicant is a securities firm)/net asset value of(if ap-
plicant is a fund) ABC Co., Ltd. is/exceeds US$XXX million.
Yours sincerely,
_____________________
XYZ (Name of the partner/CPA firm)
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