主 旨:茲簡化股票尚未公開發行之證券商辦理現金增資、無償配發新股、減資及 合併、受讓他公司股份發行新股之申報書件如說明二,請 查照轉知所屬 會員。 說 明:一 依據證券商管理規則第十四條之五第二項規定辦理。 二 股票未公開發行之證券商申報現金增資、無償配發新股、減資及合併 、受讓他公司股份發行新股時,得免檢附下列「發行人募集與發行有 價證券處理準則」所要求之相關附件: (一) 附表九 (發行新股申報書) :免檢附附件二 (發行人募集與發行有 價證券基本資料表) 、附件三 (會計師複核之案件檢查表) 、附件 四 (公開說明書) ,及附件十 (目的事業主管機關同意函影本) 等 書件。 (二) 附表三十三 (無償配發新股申報書) :免檢附附件二 (發行人募集 與發行有價證券基本資料表) 、附件三 (會計師複核之案件檢查表 ) 等書件;增加檢附「會計師對盈餘分配內容及資本公積轉增資是 否符合法令及公司章程規定之複核意見書」。 (三) 附表三十四 (減少資本申報書) :免檢附附件二 (發行人募集與發 行有價證券基本資料表) 、附件三 (會計師複核之案件檢查表) 等 書件。 (四) 附表十及附表十三 (合併、受讓發行新股申報書) :免檢附附件二 (發行人募集與發行有價證券基本資料表) 、附件三 (會計師複核 之案件檢查表) 、附件四 (公開說明書) 及附件十四 (目的事業主 管機關同意函影本) 等書件。
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