主 旨：配合開放證券交易輔助人制度，茲訂定「期貨商經營證券交易輔助業務內
部控制制度標準規範」及修正「證券商內部控制制度標準規範」，並自即
日起實施，請 查照。
說 明：一、案經報奉 行政院金融監督管理委員會 98 年 12 月 25 日金管證券
字第 0980064580 號函准予備查。
二、旨揭標準規範係由本公司與財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心依「
期貨商經營證券交易輔助業務管理規則」及相關規定研議訂定。
三、期貨商經營證券交易輔助業務，應先依「期貨商經營證券交易輔助業
務內部控制制度標準規範」訂定內部控制制度；證券商委任期貨商經
營證券交易輔助業務，應先依旨揭「證券商內部控制制度標準規範」
修正內部控制制度；內部控制制度均應經董事會通過後始得執行。
四、旨揭標準規範內容置於本公司網站（www.twse.com.tw →「產品與服
務」→「證券商服務」→「稽核部」→「文件下載」），請自行下載
。
正 本：各證券商、各期貨商
副 本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、
臺灣集中保管結算所股份有限公司、臺灣期貨交易所股份有限公司、中華
民國期貨業商業同業公會、法源資訊股份有限公司、交易部、稽核部
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