函釋

發文單位： 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號： 臺證交字第 0990006456 號
發文日期： 民國 99 年 03 月 23 日
相關法條：
  • 證券商管理規則 第 42 條 (099.03.16)
    • 要　　旨： 
    法人及自然人若單月成交金額達 5  千萬以上者，可經由本人申請並經存
證等方式，免除對帳單之寄送程序，若金額大於 1  千萬元，亦可經由確
認等適當措施而改變寄送地址
    		 
    主    旨：為簡化證券商對月成交金額達新台幣 5  千萬元以上客戶之對帳單寄送作
              業，請依說明辦理，請  查照。
    說    明：一、依據行政院金融監督管理委員會 99 年 3  月 11 日金管證券字第 0
                  990006708 號函辦理。
              二、一般法人、自然人之月成交金額達 5  千萬元以上客戶，若已經證券
                  商採適當確認措施，例如客戶本人親自申請且經證券商照相或錄影存
                  證者，無須再以雙掛號寄送對帳單。另證券商採以電子郵件寄送對帳
                  單者，若應以雙掛號方式補寄對帳單時，得比照辦理之。
              三、委託代理買賣交割之自然人客戶每月成交金額達 1  千萬元以上，若
                  已經證券商採如說明二之適當確認措施者，對帳單得依客戶之請求寄
                  至其指定地址。
              四、另配合上開簡化作業之施行，各證券商內部控制制度亦應同時修正，
                  並落實執行內部稽核作業。
    正    本：各證券商
    副    本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
              局、中華民國證券商業同業公會、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、
              臺灣集中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、稽核部、交
              易部
    資料來源： 
    臺灣證券交易所股份有限公司