函釋

發文單位： 行政院金融監督管理委員會
發文字號： 金管證券字第 0990019467 號
發文日期： 民國 99 年 05 月 28 日
相關法條：
  • 證券商管理規則 第 38 條 (099.03.16)
    • 要　　旨： 
    證券商開立過渡性銀行帳戶如，「權證履約款項代收付專戶」及「申購有
價證券代收付專戶」兩者應可合併使用，但如有證券商管理規則所定不得
流用者，仍應遵循之


    主    旨：有關  貴公司就中華民國證券商業同業公會函請釋示證券商開立過渡性銀
              行帳戶得否統籌收付款項，無須比照主交割銀行開設相關專戶擬具建議意
              見乙案，復如說明。
    說    明：一、復本會證券期貨局案陳貴公司 99 年 4  月 22 日臺證交字第 09902
                  01926 號函。
              二、原則同意「權證履約款項代收付專戶」及「申購有價證券代收付專戶
                  」之過渡性帳戶得合併使用，惟請證券商辦理時應遵守證券商管理規
                  則第 38 條有關款項不得流用之規定；另有關「申購有價證券代收付
                  專戶之過渡性帳戶得否留有餘額」乙節，考量合併後過渡性帳戶之申
                  購有價證券代收付款項若未每日結清，可能有帳目混亂不易控管之虞
                  ，本節仍宜依現行規定辦理。
    正    本：臺灣證券交易所股份有限公司
    副    本：中華民國證券商業同業公會、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
    資料來源： 
    行政院金融監督管理委員會證券期貨局