主 旨：為配合本（99）年度證券商內部控制制度修正內容，有關 貴證券商查核
分支機構內部稽核（自行查核）作業或財務業務作業，請自 99 年 7 月
份起依修正後評核表（如附件 1）或報告表（如附件 2）辦理，請 查照
。
說 明：所檢附之證券商「查核分支機構內部稽核作業評核表」（含工作底稿）及
「查核分支機構財務業務作業報告表」係最低查核標準， 貴證券商如認
為不足，請自行增列查核項目。
正 本：各證券商
副 本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、
臺灣集中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、交易部、稽
核部（均含附件）
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