主 旨：檢送本公會新修正之「證券商防制洗錢注意事項範本」暨修正條文對照表
各乙份，請配合修正 貴公司「防制洗錢注意事項」後陳報行政院金融監
督管理委員會備查，請 查照。
說 明：一、依行政院金融監督管理委員會函囑，為落實防制洗錢金融行動工作組
織（FATF）對於外國高知名度政治人物（PEPs）之相關建議，以提升
國際組織對我國洗錢防制工作之評價，及配合 FATF 第 5 項建議，
防杜自然人藉法人等型態為洗錢等行為，爰修正本公會「證券商防制
洗錢注意事項範本」，並報經行政院金融監督管理委員會 101 年 5
月 2 日金管證發字第 1010016748 號函准予備查。
二、本次修正內容如下：
（一）受理開戶，應確認客戶是否為外國高知名度政治人物，如是，應採
取適當管理措施並定期檢討，若評估有疑似洗錢徵兆嫌疑，應留存
交易紀錄、憑證，並向法務部調查局申報。（增訂第貳條第三項）
（二）法人客戶審查措施，應包括瞭解客戶是否代理他人或實際受益人之
合理措施、徵詢業務性質與交易目的。（增訂第貳條第四項）
三、有關本次修正內容之執行方式，請依以下原則辦理：
（一）有關證券商確認客戶是否為外國高知名度政治人物：
1.有外國自然人客戶者，應查詢客戶是否為外國高知名度政治人物
。
2.屬金控子公司或有海外分公司者，應使用資料庫或線上查詢系統
查詢。證券商屬金控子公司者，得由金控公司或其子公司代為查
詢。
3.非屬金控或無海外分公司者，得以強化審查程序方式為之，包括
針對外國自然人客戶之開戶，須由較一般客戶審核層級為高之主
管核可，或委由銀行代為查詢是否為外國高知名度政治人物。
4.外資證券商得由母公司或總公司或其他子公司或分公司代為查詢
，並比照華僑及外國人投資證券管理辦法第 23 條，於必要時依
主管機關要求提出相關資料。
5.除得依前述第 2 點至第 4 點辦理查詢外，亦得委由保管銀行
或與證券商因業務關係訂有契約之外國受任人代為查詢。
6.金控集團所為 PEPs 客戶審查之個人資料於集團所屬子公司間為
處理及利用或委由銀行代為查詢 PEPs ，宜於開戶時先取具客戶
同意，以符合個人資料保護法等相關規定。
7.內部稽核單位應查核內部作業規範是否合乎程序與相關規定，並
須於一般查核時抽查執行情形，以落實執行。
（二）有關法人客戶審查措施應包括瞭解客戶是否代理他人或實際受益人
之合理措施、徵詢業務性質與交易目的：
1.證券商應徵詢客戶是否係為自己利益開戶或受他人指示而開戶。
2.法人客戶資料之蒐集與查詢得委由保管銀行或與證券商因業務關
係訂有契約之外國受任人代為辦理。
3.「合理措施」係指證券商於內部控制程序或作業標準明定法人客
戶之洗錢風險等級，並依其風險等級訂定不同瞭解客戶審核程序
，包括：
（1）法人客戶如屬專業機構投資人或上市、上櫃及興櫃公司者，因
已受高度行政管制，屬洗錢之低風險客戶，爰排除其適用。
（2）非屬前揭高度管制之法人客戶，因其洗錢風險性相對較高，即
有必要為相關審查，以防杜弊端。
（3）必要時得請法人客戶提供其持股前十大之股東或受益人之資料
。
4.外資證券商得由母公司或總公司或其他子公司或分公司代為查詢
，並比照華僑及外國人投資證券管理辦法第 23 條，於必要時依
主管機關要求提出相關資料。
四、另依行政院金融監督管理委員會證券期貨局 101 年 2 月 14 日研
商外國高知名度政治人物等相關洗錢防制措施之可行方式會議紀錄，
請各會員於 101 年 6 月底前完成洗錢防制注意事項之修正，並於
102 年 12 月底前完成落實 PEPs 客戶審查程序之執行。
五、檢附修正條文如附件一、修正條文對照表如附件二、證券期貨局 101
年 2 月 14 日研商外國高知名度政治人物等相關洗錢防制措施之可
行方式會議紀錄如附件三。
正 本：本公會所屬各證券商會員總公司、法源資訊股份有限公司
副 本：行政院金融監督管理委員會
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