函釋

發文單位: 財政部
發文字號: 台財融字第 781248411 號
發文日期: 民國 78 年 11 月 27 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 18 條 (057.04.30)
  • 要  旨:
    農漁會信用部不得辦理證券融資業務

    主    旨:農、漁會信用部不得辦理證券融資業務,應請切實遵守,請  查照轉知。
    說    明:一  查據本部金融司案陳本部證券管理委員會七十八年九月九日 (78) 公
                  財證 (二) 第○一八八八號函辦理。
              二  依照證券交易法第十八條規定,經營證券金融事業應經主管機關之核
                  准,農、漁會信用部不得辦理證券金融業務。復查證券融資與一般金
                  融放款不同,前者係在證券交易過程中完成授信手續,後者則脫離證
                  券交易過程,由客戶於取得股票後向金融機構辦理。詳言之,證券融
                  資係在證券交易過程中,以價款之某種成數貸款予客戶,俟其完成交
                  易交割手續,控管其股票,當股價下跌至該成數時,可逕行依客戶所
                  附賣出委託書於市場賣出股票或通知客戶繳交不足差額。
              三  請轉知各轄內農、漁會信用部不得辦理前述之證券融資業務,以免構
                  成違法。
    資料來源:
    金融業務法規輯要 (下冊) (79年3月版) 第 1436 頁
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 110  年 5  月 11 日公告,
      於民國 110  年 10 月 1  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。