函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: (89)台財證(三)字第 112118 號
發文日期: 民國 89 年 04 月 10 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 22-2 條 (086.05.07)
  • 要  旨:
    修正證券交易法第廿二條之二第一項第三款所定之受讓『特定人』之條件
    

    主    旨:修正證券交易法第廿二條之二第一項第三款所定之受讓『特定人』之條件
              如說明,請  查照。
    說    明:一  公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過已發
                  行股份總額百分之十股東 (以下簡稱內部人) 及關係人,依證券交易
                  法第廿二條之二第一項第三款所定方式向『特定人』轉讓持股時,應
                  按附件申報書格式向本會辦理申報,其受讓『特定人』之條件規定如
                  左:
               (一) 公開發行公司之股票未在證券交易所上市且未於證券商營業處所買
                    賣者,其受讓特定人限定為對公司財務、業務有充分了解,具有資
                    力,且非應公開招募而認購者。
               (二) 公開發行公司之股票已於證券商營業處所買賣者,其受讓特定人限
                    定為證券自營商及以同一價格受讓之該發行股票公司全體員工。
               (三) 公開發行公司之股票已在證券交易所上市者,其受讓特定人限定為
                    以同一價格受讓之該發行股票公司全體員工。
               (四) 公開發行公司依公營事業移轉民營條例規定移轉股權者,其受讓特
                    定人除適用前三款外,並包括該條例第五條及其施行細則第七條所
                    訂之特定對象。
               (五) 華僑或外國人轉讓公開發行公司之股票,其受讓特定人除適用前一
                    至三款外,並包括經依華僑回國投資條例或外國人投資條例報經經
                    濟部或所授權或委託之機關、機構核准轉讓予其他華僑或外國人者
                    。
              二  前項所稱『關係人』係包括: (一) 內部人之配偶、未成年子女及內
                  部人利用他人名義持有者(二)法人董事 (監察人) 代表人、代表人之
                  配偶、未成年子女及利用他人名義持有者。
              三  本會八十二年七月十六日 (82) 台財證 (三) 第二八六○○號函停止
                  適用。
              四  檢附修正後公司內部人持股轉讓申報書格式乙種。
    資料來源:
    財政部證券暨期貨管理委員會
    編  註:
    1.依本筆資料,原財政部證券管理委員會民國 82 年 7  月 16 日(82)
      台財證(三)字第 28600  號函,不予適用。
    2.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 10 月 5  日金管證
      交字第 11203840541  號函,自即日停止適用。
    3.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 12 月 5  日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。