函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: (89)台財證(三)字第 65973 號
發文日期: 民國 89 年 09 月 27 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 128 條 (089.07.19)
  • 要  旨:
    證券交易法第一百二十八條修正條文施行後相關適用疑義

    主    旨:所詢證券交易法第一百二十八條修正條文施行後相關適用疑義乙案,復如
              說明,請  查照。
    說    明:一  復 貴公司八十九年七月十九日台證 (八九) 財字第八○○二二三-一
                  號函。
              二  依據證券交易法第一百二十八條修正條文規定,公司制證券交易所其
                  股份之轉讓對象,以依證券交易法許可設立之證券商為限。有關該修
                  正條文施行日期,經行政院核定後,本會將另函通知。至於該修正條
                  文施行後,如有  貴公司股東轉讓股份予證券商以外之人,惟能具體
                  舉證係該條文施行生效前之轉讓行為者,基於法律不溯及既往原則,
                  則  貴公司自應受理其過戶申請。
              三  有關  貴公司盈餘轉增資配發新股,於上開條文施行後,原股東持有
                  股份按比例不足配發一股部分,由原股東自行協議歸併予一人受配,
                  或由  貴公司職工福利委員會認購者,應尚屬適法,惟該股票實際配
                  發後,如再轉讓時,仍應受上開修正條文之限制,即其轉讓對象,以
                  依證券交易法許可設立之證券商為限。

    資料來源:
    財政部
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。