函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: (91)台財證(三)字第 001191 號
發文日期: 民國 91 年 02 月 08 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 22-2、25 條 (091.02.06)
  • 相關函釋:
  • 金管證交字第 1120384403 號
  • 要  旨:
    釋示金控公司按金控法轉換而持有百分之百股份之子公司內部人,應依證
    交法第二十二條之二、第二十五條規定申報所持有之金控公司股權情形
    

    全文內容:一  金融控股公司依「營業讓與」或「股份轉換」之方式而持有轉換之他
                  公司或原金融機構已發行全部股份或資本總額時,依據金融控股公司
                  法相關規定,他公司或原金融機構 (即金融控股公司依金融控股公司
                  法轉換規定所持有百分之百股份之子公司,以下簡稱「金融控股公司
                  之子公司」) 之董事、監察人係由金融控股公司指派,且其與金融控
                  股公司間之財務、業務具密切關聯性,其內部人應同金融控股公司內
                  部人,按下列規定申報股權:
               (一) 轉讓所持有之金融控股公司股票前,依證券交易法第二十二條之二
                    第一項規定向本會申報。
               (二) 所持有之金融控股公司股票於上月份有變動時,依證券交易法第二
                    十五條第二項規定,於每月五日以前向金融控股公司申報,並由金
                    融控股公司於每月十五日前彙總向本會申報及公告。
               (三) 所持有之金融控股公司股票設定質權者,依證券交易法第二十五條
                    第四項規定,應即通知金融控股公司,並由金融控股公司於其質權
                    設定後五日內向本會申報及公告。
              二  前揭規定除適用於「金融控股公司之子公司」之董事、監察人及經理
                  人外,依據證券交易法第二十二條之二第三項及本會七十七年八月二
                  十六日 (七七) 台財證 (二) 第○八九五四號函等規定,其配偶、未
                  成年子女、利用他人名義持有者及法人代表人 (含代表人之配偶、未
                  成年子女、利用他人名義持有者) 亦適用之。
    資料來源:
    證券暨期貨管理 第 20 卷 3 期 120 頁
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 10 月 5  日金管證
      交字第 1120384403 號令,自即日廢止。
    2.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 12 月 5  日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。