函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: 台財證八字第 0920004044 號
發文日期: 民國 92 年 10 月 01 日
相關法條:
  • 華僑及外國人投資證券管理辦法 第 1 條 (092.06.27)
  • 要  旨:
    外資不得再行開立投資分戶之配套措施
    

    主    旨:補充本會六十三年十二月三日 (六三) 證管二字第一八九八號函規定如說
              明二,請  查照並轉知各證券商。
    說    明:一  本會六十三年十二月三日 (六三) 證管二字第一八九八號函規定,同
                  一投資人禁止在同一證券經紀商開設二個以上之交易帳戶。
              二  為配合取消「外國專業投資機構」制度後,華僑及外國人均得以受益
                  所有權人名義辦理登記投資,行政院於本 (九十二) 年九月三十日修
                  正通過之「華僑及外國人投資證券管理辦法」,已刪除有關外國專業
                  投資機構得申請開立投資分戶之規定。茲為順應實務作業之需,自即
                  日起,境外外國機構投資人得因投資策略委請外部經理人操作,或內
                  部投資作業使用不同交易平台,而於同一證券經紀商 (含各分公司)
                  各開立一個投資交易帳戶,惟該境外外國機構投資人之代理人或代表
                  人應依  貴公司「華僑及外國人投資證券登記作業要點」規定,登錄
                  相關資料後,始得辦理;證券經紀商並應明確區分同一投資人之各個
                  不同帳戶之權責,以利管理。
              三  請將前揭事項增列於證券商內部控制制度標準規範及  貴公司營業細
                  則中。
    資料來源:
    財政部證券暨期貨管理委員會
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 8  月 9  日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。