函釋

發文單位: 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號: 台證稽字第 0930300099 號
發文日期: 民國 93 年 03 月 17 日
相關法條:
  • 證券商管理規則 第 2 條 (092.12.31)
  • 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 第 2 條 (093.01.12)
  • 要  旨:
    為服務證券商及各界人士,將彙整各證券相關機構編印之「證券商內部控
    制制度標準規範」完整版電子檔案資料置於網站

    主    旨:為服務證券商及各界人士,本公司業將彙整各證券相關機構編印之「證券
              商內部控制制度標準規範」完整版電子檔案資料置於網站,請  查照。
    說    明:一、「證券商內部控制制度標準規範」完整版 (九十二年十二月版) 之電
                  子檔案資料已置於本公司網站,網址為 www.tse.com.tw →選「中文
                  」→選「文件下載」→選「稽核室」,請  轉知所屬多予參閱,以利
                  證券商內部控制制度之執行。
              二、本版標準規範係彙總歷次公告之標準規範修正內容而成,除興櫃股票
                  之買賣及給付結算作業規定外,引用之法令規章,原則上以九十二年
                  三月十五日前公 (發) 布者為準。又標準規範每年整體修正一次,故
                  如遇法規修正而有不同規範時,證券商及從業人員應依最新規定辦理
                  。
    正    本:各證券商
    副    本:財政部證券暨期貨管理委員會、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中
              華民國證券商業同業公會、臺灣證券集中保管股份有限公司、法源資訊股
              份有限公司、本公司各部、室、小組

    資料來源:
    臺灣證券交易所股份有限公司
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。