函釋

發文單位: 行政院金融監督管理委員會
發文字號: 金管證三字第 0960045542 號
發文日期: 民國 96 年 10 月 08 日
相關法條:
  • 證券交易法施行細則 第 10 條 (091.03.25)
  • 證券交易法 第 150 條 (095.05.30)
  • 要  旨:
    函詢證券交易法第 150  條第 3  款私人間直接讓受上市公司股票之疑義
    

    主    旨:有關證券交易法第 150  條第 3  款私人間直接讓受上市公司股票相關疑
              義乙案,復如說明,請  查照。
    說    明:一、依據本會證券期貨局案陳  貴處 96 年 8  月 13 日一個信股字第
                  13604 號書函辦理。
              二、按證券交易法第 150  條規定:「上市有價證券之買賣,應於證券交
                  易所開設之有價證券集中市場為之」。同條第 3  款規定:「私人間
                  之直接讓受,其數量不過超過該證券一個成交單位;前後兩次之讓受
                  行為,相隔不少於三個月者」。依上揭規定,私人間同一日之直接「
                  讓受行為」係應依買賣行為發生日起算。如讓受行為之日無法證明時
                  ,應依證券交易法施行細則第 10 條第 2  款規定:「讓受行為之起
                  算,應以讓受行為之日為準,無法證明時,以受讓人向公司申請變更
                  股東名簿記載之日為準」。
              三、另依據證券交易法施行細則第 10 條第 1  款規定:「私人間之直接
                  出讓或受讓行為,應各算一次」;惟於同一日出讓或受讓同一證券,
                  其累計數量不超過一個成交單位者,依據原財政部證券管理委員會
                  85  年 10 月 17 日臺財證(三)第 57849  號函釋,得作一次計算
                  。故來函所詢「直接出讓與受讓行為,應各算一次」、「讓或受行為
                  相隔不得少於三個月」及「累計數量不超過該證券一個成交單位」三
                  項限制條件,均應符合。
    正    本:第一商業銀行【信託處】
    副    本:臺灣證券交易所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、博仲法律事務所

    資料來源:
    行政院金融監督管理委員會