函釋

發文單位: 財政部證券期貨管理委員會
發文字號: 臺財證(二)字第 00796 號
發文日期: 民國 78 年 04 月 12 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 44 條 (057.04.30)
  • 要  旨:
    證券商受託在集中交易市場以普通交易買賣有價證券,其交割應遵守之規
    定
    

    主    旨:證券商受託在集中交易市場以普通交易買賣有價證券,其交割應遵守說明
              二之規定,請  查照。
    說    明:一、依據證券商管理規則第三十六條第十四款規定辦理。
              二、證券商受託在集中交易市場以普通交易買賣有價證券,其交割,不得
                  有左列情事:
               (一) 接受客戶以同一帳戶為同一種有價證券買進與賣出與買進相抵之交
                    割。
               (二) 接受客戶以不同帳戶為同一種有價證券買進與賣出或買進相抵之交
                    割。
               (三) 接受客戶以他人送存集中保管證券憑證或買進報告書第二聯辦理交
                    割。

    資料來源:
    行政院金融監督管理委員會銀行局
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 110  年 7  月 8  日公告,
      於民國 110  年 10 月 1  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。