函釋

發文單位: 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號: 臺證稽字第 1010004597 號
發文日期: 民國 101 年 03 月 07 日
相關法條:
  • 證券商管理規則 第 6、46、64 條 (101.01.10)
  • 相關函釋:
  • 臺證稽字第 0990500465 號
  • 要  旨:
    配合證券商總公司查核分公司之頻率於納入配套措施後修正為每半年 1  
    次,爰修正「證券商內部控制制度標準規範」,並自 101  年 3  月 7
    起實施

    主    旨:公告修正「證券商內部控制制度標準規範」(如附件),自即日起實施。
    說    明:一、案經報奉行政院金融監督管理委員會 101  年 3  月 6  日金管證券
                  字第 1010007015 號函同意備查。
              二、中華民國證券商業同業公會建議為金融監理一致性考量,就採專人辦
                  理分公司自行查核作業之證券商,其總公司查核分公司之頻率於納入
                  配套措施後調整為每半年一次,爰配合修正「證券商內部控制制度標
                  準規範」。
              三、請適用本案之證券商即依旨揭標準規範規定執行,並提報最近一次董
                  事會追認修正內部控制制度。
              四、配合旨揭標準規範之修正,本公司 99 年 2  月 1  日臺證稽字第 0
                  990500465 號函自即日停止適用。
    正    本:各證券商
    副    本:行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
              局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、
              臺灣集中保管結算所股份有限公司、臺灣期貨交易所股份有限公司、法源
              資訊股份有限公司、交易部、稽核部(均含附件)
    相關圖表:
  • 證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表(101.03).DOC
  • 資料來源:
    臺灣證券交易所股份有限公司
    編  註:
    1.依本筆資料,原臺灣證券交易所股份有限公司民國 99 年 2  月 1  日
      臺證稽字第 0990500465 號函停止適用。