臺灣證券交易所 法規分享知識庫

函釋

發文單位:臺灣證券交易所股份有限公司

發文字號: 臺證交字第 1090024051 號

發文日期:民國 109 年 12 月 31 日

相關法條:
  • 華僑及外國人投資證券管理辦法 第 22 條 (103.02.11)
  • 證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第 5 條 (109.09.08)
  • 證券商辦理證券業務借貸款項操作辦法 第 16、17、18、20、21、22、23、25、27 條 (109.12.31)
  • 要 旨:
    公告「國內證券商辦理境外華僑及外國人新台幣授信業務月報表」及修正
    「證券商辦理證券業務借貸款項操作辦法」部分條文
    


    主    旨:公告「證券商辦理證券業務借貸款項操作辦法」部分條文修正對照表(如
              附件一),自 110  年 4  月 1  日起實施。
    依    據:金融監督管理委員會 109  年(下同)10  月 15 日金管證券字第 10901
              43575 號令及 12 月 22 日金管證券字第 1090374458 號函。
    公告事項:一、證券商得與符合下列資格之境外華僑及外國人約定擔保維持率,惟不
                  得低於百分之一百一十,本公司必要時可依金融市場波動情況適時調
                  整之:
              (一)依金融消費者保護法第四條第二項函令所定之專業投資機構。
              (二)依證券商受託買賣外國有價證券管理規則第五條第一項規定指定外
                    國證券交易所之會員或流動量提供者。
              二、境外華僑及外國人得以外幣為擔保品:
              (一)外幣種類以美元、歐元、日幣、英鎊、澳幣及港幣為限。
              (二)應於中央銀行許可辦理外匯業務之銀行開立外幣擔保品專戶。
              (三)依其申請融通日,開立外幣擔保品專戶之銀行牌告即期買入匯率計
                    算,且該抵繳價值不予折價。
              三、依「華僑及外國人投資證券管理辦法」第 22 條:「境外華僑及外國
                  人資金運用與庫存資料,應由保管機構設帳,逐日詳予登載,並向外
                  匯業務主管機關通報前一日資金匯入出情形;於每月終了十日內,編
                  製上一月份證券買賣明細、資金匯入出情形及庫存資料,向外匯業務
                  主管機關申報,同時將資料提供予證券交易所登錄」規定,境外華僑
                  及外國人如有向證券商申辦本案資金融通者,其保管機構應於每月
                  10  日內向外匯業務主管機關(即中央銀行)申報「庫存資產總額表
                  」(下稱 A01  報表)及「證券買賣及庫存明細表」(下稱 A03  報
                  表)時,將本案相關融通金額及擔保品等資料一併納入申報。
              四、鑑於本案亦涉及保管機構申報 A01  及 A03  報表內容,為免影響保
                  管機構申報報表作業時程及資料之正確性,爰請保管機構及各證券商
                  間,就彼此相關指令及資料傳遞方式與時點等,儘速達成共識,以利
                  推動本案。
              五、配合中央銀行作業,證券商如承作本項業務者,應每月向中央銀行申
                  報「國內證券商辦理境外華僑及外國人新台幣授信業務月報表」(如
                  附件二)。

    相關圖表:
  • 附件一 證券商辦理證券業務借貸款項操作辦法部分條文修正對照表.PDF
  • 附件二 國內證券商辦理境外華僑及外國人新台幣授信業務月報表.PDF
  • 附件二 國內證券商辦理境外華僑及外國人新台幣授信業務月報表.XLS
  • 資料來源:

    臺灣證券交易所股份有限公司

    資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw