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名  稱:

證券商辦理有價證券借貸風險預告書範本 

修正日期: 民國 101 年 01 月 10 日

本風險預告書係依據「證券商辦理有價證券借貸管理辦法」第 16 條第 2
項、金融消費者保護法及相關授權子法、臺灣證券交易所股份有限公司「
證券商辦理有價證券借貸操作辦法」第 7  條第 7  項及財團法人中華民
國證券櫃檯買賣中心「證券商辦理中央登錄公債借貸業務操作辦法」第 5
條第 2  項規定訂定之。
台端在從事有價證券借貸前,應充分瞭解下列事項:
一、出借人與借券人約定有價證券借貸標的配發現金、股票股利或其他收
    益採權益補償者,借券人即有借券取得配發現金、股票股利或其他收
    益相關賦稅問題之風險。
二、出借人要求提前還券之風險:出借人得依借貸雙方契約之約定,要求
    提前還券,若借券人需至市場再借入或買回以供還券,則有市場價格
    或流動性風險。
三、借券人被追繳之風險:借券人所提供之有價證券擔保品需每日進行洗
    價,如有市場價格波動劇烈,導致擔保品比率降至擔保維持率以下時
    ,借券人將有被追繳擔保品差額或被迫了結借券部位之風險。
本風險預告書之預告事項僅為例示性質,對所有有價證券借貸之風險及影
響市場行情之因素無法一一詳述,  台端於交易前除需對本風險預告書詳
細研讀外,對其他可能影響之因素亦需有所預警,並確實作好財務規劃與
風險評估,以免因貿然從事交易而遭受難以承受之損失。
委託人承諾有價證券借貸之風險應自行負責,且經  貴公司指派專人____
________________解說,對上述交易之各類風險及契約書業已充分明瞭,
特此聲明。

此   致
__________________________證券股份有限公司
委託人:__________________________(簽名或蓋章)
身分證統一編號:__________________________                          
營利事業統一編號:__________________________                        
電話:__________________________傳真:__________________________                
代表人:__________________________(簽名或蓋章)
代理人:__________________________(簽名或蓋章)
身分證統一編號:__________________________                          
營利事業統一編號:__________________________                        
電話:__________________________傳真:__________________________                
          中華民國        年        月        日

資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw