證券經紀商受託買賣證券，於成交並辦理交割後，應即將受託買進之證券
交付予委託人，或將受託賣出證券所得之價金依第十三條規定撥入委託人
之金融機構存款帳戶，但經客戶同意將交割款項留存於證券商交割專戶者
，不在此限；未為成交者，即將已收之證券返還委託人。
證券經紀商收受或交付委託人之證券或價金，應有詳實之紀錄及收付憑證
。