證券商內部人員在所屬證券商從事信用交易，其開戶徵信作業及風險控管
作業，應於證券商內部控制制度中明訂之。
證券商內部人員在所屬證券商從事信用交易，於有價證券進行融資融券額
度分配時，僅能了結該有價證券之融資融券交易，不得再為新增該有價證
券之融資融券委託。