委託人初次買賣認購（售）權證時，除專業機構投資人外，應簽具風險預
告書，證券經紀商始得接受其委託。
前項風險預告書應行記載事項，由本公司另訂之。
所稱專業機構投資人為國內外之銀行、保險公司、票券公司、證券商、基
金管理公司、政府投資機構、政府基金、退休基金、共同基金、單位信託
、證券投資信託公司、證券投資顧問公司、信託業、期貨商、期貨服務事
業。