┌─────────────┬────┬───────────┐
│評量指標 │評估結果│備註(請填寫實際情形)│
├─────────────┼────┼───────────┤
│壹、股東權益 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司是否已建立能確保股東│□是□否│請公司就(例如網站、年│
│ 對公司重大事項享有充分知│□不適用│報資料)實際情形簡述之│
│ 悉、參與及決定等權利之公│ │。 │
│ 司治理制度? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.公司是否於章程將電子方式│□是□否│ │
│ 列為股東表決權行使管道之│□不適用│ │
│ 一? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.公司是否依照公司法及相關│□是□否│內容請參考「股東會議事│
│ 法令之規定召集股東會,並│□不適用│規則參考範例」。 │
│ 制定完備之議事規則? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司就股東會開會是否安排│□是□否│ │
│ 便利之開會地點、預留充足│□不適用│ │
│ 之時間及派任適足適任人員│ │ │
│ 辦理報到程序,且對股東出│ │ │
│ 席所憑依之證明文件是否未│ │ │
│ 任意增列要求提供其他證明│ │ │
│ 文件? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司是否於開會通知書載明│□是□否│ │
│ 受理股東報到時間、報到處│□不適用│ │
│ 地點,及其他應注意事項?│ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.董事會所召集之股東會,是│□是□否│應有股東會簽到紀錄、錄│
│ 否由董事長親自主持? │□不適用│影照相等證明,並將出席│
│ │ │情形記載於股東會議事錄│
│ │ │。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.董事會所召集之股東會,是│□是□否│應有股東會簽到紀錄、錄│
│ 否有董事會過半數董事及至│□不適用│影照相等證明,並將出席│
│ 少一席監察人親自出席? │ │情形記載於股東會議事錄│
│ │ │。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│8.董事會所召集之股東會,是│□是□否│應有股東會簽到紀錄、錄│
│ 否有各類功能性委員會成員│□不適用│影照相等證明,並將出席│
│ 至少一人代表出席? │ │情形記載於股東會議事錄│
│ │ │。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│9.公司是否依照公司法及相關│□是□否│股東對議案無異議部分,│
│ 法令規定記載股東會議事錄│□不適用│宜記載「經主席徵詢全體│
│ ? │ │出席股東無異議照案通過│
│ │ │」;股東對議案有異議並│
│ │ │付諸表決者,應載明表決│
│ │ │方式及表決結果。董事、│
│ │ │監察人之選舉,應載明採│
│ │ │票決方式及當選董事、監│
│ │ │察人之當選權數。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│10. 公司是否安排股東就股東│□是□否│ │
│ 會議案逐案進行投票表決│□不適用│ │
│ ,並於股東會召開後當日│ │ │
│ ,將股東同意、反對及棄│ │ │
│ 權之結果輸入本公司指定│ │ │
│ 之網際網路資訊申報系統│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│11. 本公司是否於受理股東報│□是□否│ │
│ 到時起將股東報到過程、│□不適用│ │
│ 會議進行過程、投票計票│ │ │
│ 過程全程連續不間斷錄音│ │ │
│ 及錄影,並至少保存一年│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│12. 股東會議事錄在公司存續│□是□否│ │
│ 期間是否永久保存,並於│□不適用│ │
│ 本公司指定之網際網路資│ │ │
│ 訊申報系統充分揭露? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│13. 為確保股東權益,公司(│□是□否│公司網站內容請參考「上│
│ 含網站)是否有專責人員│□不適用│市上櫃公司網站重要必要│
│ 妥善處理股東建議、疑義│ │揭露事項參考範例」。 │
│ 及糾紛事項? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│貳、董事會職能 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│一、董事會結構 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司是否設置至少 5 人以│□是□否│為避免增加發行公司作業│
│ 上之適當董事會席次? │□不適用│,在此敘述結論後,細節│
│ │ │可索引至公司年報。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.公司是否考量董事會成員組│□是□否│ │
│ 成之多元化?是否就本身運│□不適用│ │
│ 作、營運型態及發展需求擬│ │ │
│ 訂適當之多元化方針? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.股東會選任董事時是否採用│□是□否│ │
│ 累積投票制? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司董事間超過半數之席次│□是□否│檢視公司董事親屬表。 │
│ ,是否不具有配偶或二親等│□不適用│ │
│ 以內之親屬關係? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司董事長及總經理是否非│□是□否│檢視公司變更登記事項卡│
│ 由同一人擔任?如董事長及│□不適用│及公開說明書。 │
│ 總經理由同一人或互為配偶│ │ │
│ 或一等親屬擔任,是否增加│ │ │
│ 獨立董事席次? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│二、獨立董事制度 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司是否設置二人以上,並│□是□否│檢視公司年報或提供 │
│ 不少於董事席次五分之一之│□不適用│MOPS 公司治理專區等相│
│ 獨立董事? │ │關聯結。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.公司之獨立董事之資格條件│□是□否│ │
│ 是否符合證券交易法、公開│□不適用│ │
│ 發行公司獨立董事設置及應│ │ │
│ 遵循事項辦法等相關規定?│ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│8.公司如有設置常務董事者,│□是□否│ │
│ 常務董事是否包括一人以上│□不適用│ │
│ 且不少於常務董事席次五分│ │ │
│ 之一獨立董事? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│9.公司獨立董事選舉是否依公│□是□否│ │
│ 司法第一百九十二條之一規│□不適用│ │
│ 定採候選人提名制? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│10. 公司是否確實訂立獨立董│□是□否│可參考「獨立董事之職責│
│ 事職責範疇相關規定,明│□不適用│範疇規則參考範例」。 │
│ 定獨立董事之職責範疇及│ │ │
│ 賦予行使職權之有關人力│ │ │
│ 物力? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│三、審計委員會及其他功能性│ │ │
│ 委員會 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│11. 公司是否設置審計委員會│□是□否│ │
│ ?審計委員會是否由全體│□不適用│ │
│ 獨立董事組成,其人數不│ │ │
│ 得少於三人,其中一人為│ │ │
│ 召集人,且至少一人應具│ │ │
│ 備會計或財務專長? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│12. 公司是否已依相關法令訂│□是□否│相關內容可參考「公開發│
│ 定審計委員會組織規程?│□不適用│行公司審計委員會行使職│
│ │ │權辦法」及「審計委員會│
│ │ │組織規程參考範例」。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│13. 審計委員會是否至少每季│□是□否│ │
│ 召開一次?審計委員會之│□不適用│ │
│ 召集,是否載明召集事由│ │ │
│ ,於七日前通知委員會各│ │ │
│ 獨立董事成員? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│14. 就證券交易法第 14 條之│□是□否│ │
│ 5 所列事項,是否均經審│□不適用│ │
│ 計委員會全體成員二分之│ │ │
│ 一以上同意,並提董事會│ │ │
│ 決議? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│15. 公司是否負擔審計委員會│□是□否│ │
│ 或其獨立董事成員代表公│□不適用│ │
│ 司委任律師、會計師或其│ │ │
│ 他專業人員就行使職權有│ │ │
│ 關之事項為必要之查核或│ │ │
│ 提供諮詢之費用? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│16. 公司是否建立獨立董事或│□是□否│檢視內部控制制度 │
│ 審計委員會與簽證會計師│□不適用│ │
│ 之溝通管道或機制? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│17. 公司設置薪資報酬委員會│□是□否│ │
│ ,其成員專業資格是否符│□不適用│ │
│ 合「股票上市或於證券商│ │ │
│ 營業處所買賣公司薪資報│ │ │
│ 酬委員會設置及行使職權│ │ │
│ 辦法」之規定? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│18. 公司是否已依相關法令訂│□是□否│相關內容可參考「股票上│
│ 定薪資報酬委員會組織規│□不適用│市或於證券商營業處所買│
│ 程? │ │賣公司薪資報酬委員會設│
│ │ │置及行使職權辦法」、「│
│ │ │薪資報酬委員會組織規程│
│ │ │參考範例」。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│19. 薪資報酬委員會是否至少│□是□否│ │
│ 每年召開二次?薪資報酬│□不適用│ │
│ 委員會之召集,是否載明│ │ │
│ 召集事由,於七日前通知│ │ │
│ 委員會成員? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│20. 薪資報酬委員會之成員行│□是□否│ │
│ 使職權是否符合「股票上│□不適用│ │
│ 市或於證券商營業處所買│ │ │
│ 賣公司薪資報酬委員會設│ │ │
│ 置及行使職權辦法」第七│ │ │
│ 、十一及十二條之規定?│ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│21. 董事會通過之薪資報酬如│□是□否│ │
│ 優於薪資報酬委員會之建│□不適用│ │
│ 議,是否已就差異情形及│ │ │
│ 原因於董事會議事錄載明│ │ │
│ ,並於董事會通過之日起│ │ │
│ 算二日內於主管機關指定│ │ │
│ 之資訊申報網站辦理公告│ │ │
│ 申報? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│22. 公司是否於章程明訂設置│□是□否│ │
│ 提名、風險管理、環保、│□不適用│ │
│ 企業社會責任或其他各類│ │ │
│ 功能性委員會?是否訂定│ │ │
│ 委員會之組織規程,經由│ │ │
│ 董事會決議通過? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│四、董事會議事規則及決策程│ │ │
│ 序 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│23. 公司是否已依相關法令訂│□是□否│相關內容可參考「公開發│
│ 定董事會議事規範? │□不適用│行公司董事會議事辦法」│
│ │ │、「董事會議事規範參考│
│ │ │範例」。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│24. 公司是否於董事會議事規│□是□否│相關內容可參考「公開發│
│ 範明訂在董事會休會期間│□不適用│行公司董事會議事辦法」│
│ 授權行使董事會職權之授│ │、「董事會議事規範參考│
│ 權層級、內容或事項,不│ │範例」。 │
│ 得概括授權? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│25. 公司是否於董事會議事規│□是□否│相關內容可參考「公開發│
│ 範明訂董事迴避之相關內│□不適用│行公司董事會議事辦法」│
│ 容? │ │第十六條、「董事會議事│
│ │ │規範參考範例」第十五條│
│ │ │。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│26. 公司是否至少每季召開一│□是□否│ │
│ 次董事會? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│27. 公司董事會之召集是否載│□是□否│ │
│ 明召集事由於 7 日前通│□不適用│ │
│ 知各董事及監察人,並提│ │ │
│ 供足夠之會議資料,於召│ │ │
│ 集通知時一併寄送? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│28. 獨立董事就證券交易法第│□是□否│請提供相關聯結。 │
│ 14 條之 3 所列事項,│□不適用│ │
│ 如有反對意見或保留意見│ │ │
│ ,是否已於董事會議事錄│ │ │
│ 載明,並於董事會之日起│ │ │
│ 2 日內於主管機關指定之│ │ │
│ 資訊申報網站辦理公告申│ │ │
│ 報? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│29. 董事會之開會過程是否全│□是□否│ │
│ 程錄音或錄影,並至少保│□不適用│ │
│ 存 5 年?另以視訊會召│ │ │
│ 開董事會者,其會議錄音│ │ │
│ 、錄影資料是否永久保存│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│30. 公司是否將董事會之決議│□是□否│ │
│ 辦理事項明確交付適當之│□不適用│ │
│ 執行單位或人員,並將其│ │ │
│ 計畫時程及執行情形列入│ │ │
│ 追蹤管理?另董事會是否│ │ │
│ 充分掌握決議辦理事項之│ │ │
│ 執行進度? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│五、董事之忠實注意義務與責│ │ │
│ 任 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│31. 公司是否訂定董事會績效│□是□否│ │
│ 評估辦法及程序?是否每│□不適用│ │
│ 年定期就董事會、功能性│ │ │
│ 委員會及個別董事依自我│ │ │
│ 評量、同儕評鑑、委任外│ │ │
│ 部專業機構或其他適當方│ │ │
│ 式進行績效評估? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│32. 公司是否建立管理階層之│□是□否│ │
│ 繼任計畫,並由董事會定│□不適用│ │
│ 期評估該計畫之發展與執│ │ │
│ 行,以確保永續經營? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│33. 董事會成員是否於新任時│□是□否│請提供相關證明。 │
│ 或任期中持續參加「上市│□不適用│ │
│ 上櫃公司董事、監察人進│ │ │
│ 修推行要點」所指定機構│ │ │
│ 舉辦涵蓋公司治理主題相│ │ │
│ 關之財務、風險管理、業│ │ │
│ 務、商務、會計、法律或│ │ │
│ 企業社會責任等進修課程│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│34. 公司是否定期檢視董事之│□是□否│ │
│ 進修情形? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│參、監察人職能 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司是否設置至少 3 位監│□是□否│ │
│ 察人? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.股東會選任監察人時是否採│□是□否│ │
│ 用累積投票制? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.公司監察人間或監察人與董│□是□否│ │
│ 事間,是否至少一席以上不│□不適用│ │
│ 具有配偶或二親等以內之親│ │ │
│ 屬關係? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.監察人履行職責時,公司是│□是□否│ │
│ 否依其需要提供必要之協助│□不適用│ │
│ ,並負擔其所需之合理費用│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.監察人對於公司之獨立董事│□是□否│ │
│ 、總經理、財務、會計、研│□不適用│ │
│ 發及內部稽核部門主管人員│ │ │
│ 或簽證會計師請辭或更換時│ │ │
│ ,是否深入了解其原因? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司是否建立監察人與簽證│□是□否│檢視內部控制制度 │
│ 會計師之溝通管道或機制?│□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.監察人是否於新任時或任期│□是□否│ │
│ 中持續參加「上市上櫃公司│□不適用│ │
│ 董事、監察人進修推行要點│ │ │
│ 」所指定機構舉辦涵蓋公司│ │ │
│ 治理主題相關之財務、風險│ │ │
│ 管理、業務、商務、會計、│ │ │
│ 法律或企業社會責任等進修│ │ │
│ 課程? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│8.公司是否定期檢視監察人之│□是□否│ │
│ 進修情形? │□不適用│ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│肆、資訊透明度 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司過去 1 年是否未因違│□是□否│本指標攸關公司對資訊揭│
│ 反資訊揭露相關法規而受主│□不適用│露相關法規的遵循情形,│
│ 管機關要求注意改善或處分│ │以主管機關要求注意改善│
│ ? │ │或處分紀錄為評鑑依據。│
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.公司是否於證券交易法所定│□是□否│本指標攸關公司對定期公│
│ 期限內公告並申報財務報告│□不適用│開資訊揭露之時效性,因│
│ ? │ │此本指標以是否超過申報│
│ │ │期限為參考標準,期限內│
│ │ │申報但於申報期限後再行│
│ │ │申請更正資料者視同逾期│
│ │ │申報。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.公司財務報告所使用的會計│□是□否│本指標攸關受評公司財務│
│ 原則是否與國內一般公認會│□不適用│資訊的透明度。若有財務│
│ 計原則一致,並符合「證券│ │報告重編情形者,本指標│
│ 發行人財務報告編製準則」│ │不予計分。 │
│ 等相關規定? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司全體董事合計持股比例│□是□否│公司於收受內部人持股轉│
│ 是否符合法令規定?全體監│□不適用│讓申報書後,應於當日 │
│ 察人合計持股比例是否符合│ │17 時 30 分前輸入本公│
│ 法令規定?公司內部人股份│ │司指定之網際網路資訊申│
│ 轉讓之限制、質權之設定或│ │報系統。另公司於每月 │
│ 解除及變動情形是否依相關│ │15 日前申報上月份股權│
│ 規定辦理,充分揭露資訊?│ │異動資料;其質權設定及│
│ │ │解質於異動後 5 日內申│
│ │ │報。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司是否指定專人負責公司│□是□否│請公司指定專人並設置代│
│ 資訊之蒐集及申報工作,以│□不適用│理人,以配合相關規範辦│
│ 確保可能影響股東及利害關│ │理資訊申報相關作業)。│
│ 係人決策之資訊,能夠及時│ │ │
│ 允當揭露? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司是否選派全盤瞭解公司│□是□否│上市上櫃公司應設有一人│
│ 各項財務、業務或能協調各│□不適用│以上之代理發言人,且任│
│ 部門提供相關資料,並能單│ │一代理發言人於發言人未│
│ 獨代表公司對外發言者,擔│ │能執行其發言職務時,應│
│ 任公司發言人及代理發言人│ │能單獨代理發言人對外發│
│ ?是否訂統一發言程序,並│ │言,但應確認代理順序,│
│ 要求管理階層與員工保守財│ │以免發生混淆情形。 │
│ 務業務機密,不得擅自任意│ │ │
│ 散布訊息? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.公司是否運用網際網路之便│□是□否│網站所列資料應詳實正確│
│ 捷性架設網站,並於公司網│□不適用│並即時更新,以避免有誤│
│ 站設置利害關係人專區,建│ │導之虞,並宜提供英文版│
│ 置公司財務業務相關資訊及│ │財務、公司治理或其他相│
│ 公司治理資訊,以利股東及│ │關資訊。公司網站內容請│
│ 利害關係人等參考? │ │參考「上市上櫃公司網站│
│ │ │重要必要揭露事項參考範│
│ │ │例」。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│伍、內控內稽制度 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司是否考量本身及其子公│□是□否│檢視會計師出具之內控專│
│ 司整體之營運活動,設計並│□不適用│審報告、會計師內控建議│
│ 確實執行其內部控制制度,│ │函、董事會議事錄及相關│
│ 且隨時檢討改進? │ │改進措施。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.公司各部門是否確實執行內│□是□否│ │
│ 部控制制度自行評估作業;│□不適用│ │
│ 稽核單位是否確實執行內部│ │ │
│ 稽核工作?稽核主管是否定│ │ │
│ 期向各監察人報告稽核業務│ │ │
│ ,並列席董事會報告? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.公司是否建立獨立董事、審│□是□否│檢視內部控制制度 │
│ 計委員會、或監察人與內部│□不適用│ │
│ 稽核主管間之溝通管道與機│ │ │
│ 制? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司內部稽核人員是否符合│□是□否│檢視董事會議事錄(內部│
│ 主管機關所訂之資格條件並│□不適用│稽核主管及人員是否依規│
│ 持續進修?是否重視內部稽│ │定任命且具備足以勝任其│
│ 核單位及人員,並賦與充分│ │職務之學經歷)及內部稽│
│ 權限?內部稽核人員是否具│ │核細則是否明確授權。 │
│ 有良好聲譽? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司是否設置內部稽核人員│□是□否│ │
│ 之職務代理人?且內部稽核│□不適用│ │
│ 人員之職務代理人是否符合│ │ │
│ 主管機關所訂內部稽核人員│ │ │
│ 之資格條件、依規行使職權│ │ │
│ 及持續進修? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司取得或處分資產、從事│□是□否│ │
│ 衍生性商品交易、資金貸與│□不適用│ │
│ 他人、為他人背書或提供保│ │ │
│ 證等重大財務業務行為,是│ │ │
│ 否均依相關法令規定辦理,│ │ │
│ 並訂定相關作業程序,提報│ │ │
│ 股東會? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.公司與關係企業是否就主要│□是□否│檢視相關風險管控機制,│
│ 往來銀行、客戶及供應商妥│□不適用│並了解是否確實執行(公│
│ 當辦理綜合之風險評估,實│ │司賴以辨認、評估及管理│
│ 施必要之控管機制? │ │所面對的重大風險所採取│
│ │ │的程序)。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│陸、經營策略 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司是否建立公司策略目標│□是□否│是否明確並確實向員工宣│
│ 及完整的企業價值觀? │□不適用│導。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.是否清楚地定義核心事業,│□是□否│檢視公司財務報表及產品│
│ 並專注於本業? │□不適用│別營收報表。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.公司是否審慎規劃具股權性│□是□否│查閱公司董事會議事錄、│
│ 質有價證券之發行(對會稀│□不適用│增資效益評估報告及執行│
│ 釋股東權益工具的發行採保│ │情形相關資料(資金運用│
│ 留態度)? │ │進度及實際增資效益)。│
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司負債管理是否適宜,僅│□是□否│財務槓桿運用是否妥當且│
│ 針對有適當報酬的計劃舉債│□不適用│具有效益(資產報酬率是│
│ ? │ │否大於借款利率)。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司如有併購,是否於董事│□是□否│反應公司有不當管理、早│
│ 會充分討論,事前是否保密│□不適用│期決策不當或隱含損失。│
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司發生管理階層收購時(│□是□否│ │
│ Management Buyout ,MBO │□不適用│ │
│ )時,是否組成客觀獨立審│ │ │
│ 議委員會審議收購價格及收│ │ │
│ 購計畫之合理性等,並注意│ │ │
│ 資訊公開規定?是否注意嗣│ │ │
│ 後公司財務結構之健全性?│ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.處理前項事件之相關事宜人│□是□否│ │
│ 員是否注意利益衝突及迴避│□不適用│ │
│ 情事? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│8.公司以章程訂定、以股東會│□是□否│ │
│ 議決或依主管機關之命令另│□不適用│ │
│ 行提列特別盈餘公積者,其│ │ │
│ 順序是否於提列法定盈餘公│ │ │
│ 積之後,分配董事、監察人│ │ │
│ 酬勞及員工紅利之前?是否│ │ │
│ 於章程訂定特別盈餘公積迴│ │ │
│ 轉併入未分配盈餘時之盈餘│ │ │
│ 分派方法? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│9.公司是否於其規章及對外文│□是□否│ │
│ 件中明示誠信經營之政策,│□不適用│ │
│ 以及董事會與管理階層積極│ │ │
│ 落實誠信經營政策之承諾?│ │ │
│ 公司是否於內部管理及商業│ │ │
│ 活動中確實執行誠信經營政│ │ │
│ 策? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│10. 公司是否訂定誠信經營之│□是□否│ │
│ 作業程序及行為指南,經│□不適用│ │
│ 董事會通過? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│柒、利害關係人與社會責任 │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│1.公司與關係企業間之人員、│□是□否│公司與關係企業之財務業│
│ 資產及財務之管理權責是否│□不適用│務是否獨立且無共同使用│
│ 明確化,並確實辦理風險評│ │貸款額度而無法明確劃分│
│ 估及建立適當之防火牆? │ │。 │
├─────────────┼────┼───────────┤
│2.公司與關係企業間有業務往│□是□否│ │
│ 來者,是否各就相互間之財│□不適用│ │
│ 務業務相關作業規章訂定具│ │ │
│ 體書面制度,經董事會通過│ │ │
│ ,並確實執行?對於簽約事│ │ │
│ 項是否明確訂定價格條件與│ │ │
│ 支付方式?前述之作業辦法│ │ │
│ 與其他同業比較是否無異常│ │ │
│ 現象? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│3.董事或經理人是否未為自己│□是□否│若是,請提供解除競業禁│
│ 或他人為屬於公司營業範圍│□不適用│止之該次股東會議事錄。│
│ 內之行為? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│4.公司於去年兩年內是否未因│□是□否│檢視公司是否關注消費者│
│ 任何消費者事件而受到行政│□不適用│權益。 │
│ 院公平交易委員會或各縣市│ │ │
│ 政府以消保法或其它法令處│ │ │
│ 罰? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│5.公司於去年兩年內是否未因│□是□否│檢視公司是否關注社區環│
│ 任何重大不當行為受主管機│□不適用│保及公益問題。 │
│ 關處罰?(例如因環保或稅│ │ │
│ 務等問題受環保機關或稅務│ │ │
│ 機關等處罰) │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│6.公司是否遵循國際公認之勞│□是□否│ │
│ 動人權?公司之人力資源運│□不適用│ │
│ 用政策是否無性別、種族、│ │ │
│ 社經階級、年齡、婚姻與家│ │ │
│ 庭狀況等差別待遇,以落實│ │ │
│ 就業、雇用條件、薪酬、福│ │ │
│ 利、訓練、考評與升遷機會│ │ │
│ 之平等及公允? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│7.公司對於危害勞工權益之情│□是□否│ │
│ 事,是否提供有效及適當之│□不適用│ │
│ 申訴機制?且對員工之申訴│ │ │
│ 是否予以妥適之回應? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│8.公司於去年兩年內是否未因│□是□否│檢視公司是否關注勞工問│
│ 任何重大勞資問題或重大違│□不適用│題。 │
│ 反勞工法令而受主管機關處│ │ │
│ 罰? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│9.公司是否採行有效措施處罰│□是□否│就實際情形簡述,並提供│
│ 違法失職人員及處理經營失│□不適用│相關資料(有效處理方式│
│ 當情事(特別是董事會與高│ │及紀錄)。 │
│ 階管理者)? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│10. 公司是否與往來銀行、其│□是□否│ │
│ 他債權人、員工、消費者│□不適用│ │
│ 、供應商、社區或公司之│ │ │
│ 利益相關者,保持暢通之│ │ │
│ 溝通管道?是否維護其應│ │ │
│ 有之合法權益? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│11. 公司是否設置推動企業社│□是□否│ │
│ 會責任之專(兼)職單位│□不適用│ │
│ ,負責企業社會責任政策│ │ │
│ 、制度或相關管理方針及│ │ │
│ 具體推動計畫之提出及執│ │ │
│ 行,並定期向董事會報告│ │ │
│ ? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│12. 公司於研發、採購、生產│□是□否│ │
│ 、作業及服務流程,是否│□不適用│ │
│ 確保產品及服務資訊之透│ │ │
│ 明性及安全性? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│13. 公司對產品與服務之行銷│□是□否│ │
│ 及標示,是否遵循相關法│□不適用│ │
│ 規與國際準則? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│14. 公司是否評估公司經營對│□是□否│ │
│ 社區之影響,並適當聘用│□不適用│ │
│ 公司營運所在地之人力?│ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│15. 公司於商業往來之前,是│□是□否│ │
│ 否就供應商對環境與社會│□不適用│ │
│ 之影響,進行評估? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│16. 公司與其主要供應商簽訂│□是□否│ │
│ 契約時,其內容是否包含│□不適用│ │
│ 遵守雙方之企業社會責任│ │ │
│ 政策,及供應商如涉及違│ │ │
│ 反政策,且對供應來源社│ │ │
│ 區之環境與社會造成顯著│ │ │
│ 影響時,得隨時終止或解│ │ │
│ 除契約之條款? │ │ │
├─────────────┼────┼───────────┤
│17. 公司是否編製企業社會責│□是□否│ │
│ 任報告書,並於公司網站│□不適用│ │
│ 上揭露? │ │ │
└─────────────┴────┴───────────┘
|