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歷史異動條文

歷史名稱:
臺灣證券交易所股份有限公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序(民國 90 年 02 月 12 日)

第 2 條
本處理程序所稱上市公司重大訊息,係指左列事項:
一  上市公司及其母公司或子公司發生存款不足之退票、拒絕往來或其他
    喪失債信情事,或母公司發生重大股權變動情事者。
二  因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟或假扣押、假處分之申請或執行
    事件,對公司財務或業務有重大影響者。
三  嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要
    部分資產質押者。
四  有公司法第一百八十五條第一項所定各款情事之一者。
五  經法院依公司法第二百八十七條第一項第五款規定,對其股票為禁止
    轉讓之裁定者。
六  董事長、總經理、法人董監事及其代表人或三分之一以上董事、監察
    人發生變動者,及嗣後上揭人員遇有變動者。
七  非屬簽證會計師事務所內部調整之更換會計師者。
八  公司發言人、代理發言人、財務主管或研發主管發生變動者。
九  變更會計年度者。
十  重要備忘錄或策略聯盟或其他公司業務合作計畫或重要契約之簽訂或
    解除者、改變業務計劃之重要內容、完成新產品開發、試驗之產品已
    開發成功且正式進入量產階段或收購他人企業者,或專利商標及著作
    權之取得。
十一  董事會決議減資、合併、解散、增資發行新股、發行公司債或其他
      有價證券者。
十二  召開法人說明會之財務、業務資。
十三  公開經會計師核閱之財務預測資訊、公開前揭財務預測資訊不適用
      或更正或更新前揭財務預測資訊者。
十四  董事會決議發放股利或股利分派經董事會或股東會決議有所變動者
      。
十五  董事會或股東會決議直接或間接進行投資計畫達公司實收資本額百
      分之二十或新台幣壹億元以上者。
十六  現金增資或募集公司債計畫經申報生效或申請核准後,因董事會決
      議有所變動者。
十七  董事會決議股東會或臨時股東會召開日期、召集事由及停止變更股
      東名簿記載之日期。
十八  股東會或臨時股東會重要決議事項。
十九  未於營業年度終了後六個月內召集股東常會者。
二十  上市公司取得或處分資產,除買賣附買回、賣回條件之債券者,或
      以投資為專業者,於海內外集中交易市場或櫃檯買賣中心所為之有
      價證券買賣者外,有下列情形之一,且其交易金額達新台幣壹億元
      或公司實收資本額百分之二十以上者;其子公司取得或處分資產,
      有下列情形之一,且其交易金額達新台幣壹億元或母公司實收資本
      額百分之二十以上者:
   (一) 每筆交易金額。
   (二) 一年內累積與同一相對人為取得或處分同一性質標的交易之金額
        。
   (三) 一年內累積取得或處分 (取得、處分分別累積) 同一開發計畫不
        動產之金額。
   (四) 一年內累積取得或處分 (取得、處分分別累積) 同一有價證券之
        金額。
二十一  子公司取得或處分母公司股權累積交易金額超過該子公司實收資
        本額百分之五十或新台幣壹億元以上者,嗣後如再取得或處分之
        累積交易金額超過上開標準者,應再行輸入。
二十二  上市公司及其子公司辦理背書保證金額達主管機關函訂之「上市
        上櫃公司背書保證處理要點」第五點各款規定之標準者;或上市
        公司本身對集團企業背書保證之總額達公司最近期財務報表淨值
        百分之五十以上。
二十三  資金貸予他人合計達公司最近期財務報表淨值百分之十或新台幣
        一億元以上者。
二十四  最近三個月內增加二家子公司以上者。
二十五  公司與主要買主或供應商停止業務往來,該買主或供應商占公司
        最近一會計年度之總銷售值或進貨金額達百分之十以上者。
二十六  發生災難、集體抗議、罷工或有環境污染情事,經有關機關命令
        停工、停業、歇業或撤銷污染相關許可證或罰鍰金額達新台幣拾
        萬元以上處分者。
二十七  上市公司及其母公司或子公司依相關法令進行破產或重整程序之
        有關事項。
二十八  公司主要債務人遭退票、聲請破產、或其他類似情事;公司背書
        保證之主要債務人無法償付到期之票據、貨款或其他債務者。
二十九  母公司或子公司或其聯屬公司經其董事會決議之重大決策,對公
        司之股東權益或證券價格有重大影響者。
三十  上市公司年度及半年度財務報告經會計師出具非無保留意見之查核
      意見,但因依財務會計準則公報調整會計原則者除外。
三十一  大眾傳播媒體報導或投資人提供訊息有足以影響上市公司之有價
        證券行情者。
三十二  上市公司依規定辦理股票集中保管後,迄保管期間屆滿前,遇有
        辦理提交集中保管人員之股票,因依法院之執行命令或其他原因
        被領回,致集中保管比率不足者。
三十三  有公司法第三百六十九條之八第一項及第二項所規定公司股權變
        動之事由並收到通知者。
三十四  董事或監察人之一受停止行使該公司董事或監察人職權之假處分
        裁定。
三十五  董事會決議買回自己股份、買回自己股份之數量每累積達公司已
        發行股份總數百分之二或金額達新臺幣三億元以上、買回期間屆
        滿或執行完畢之執行情形。
三十六  因減資辦理資本變更登記並換發公司執照之情事、其減資對公司
        財務報告之影響 (含實收資本額與流通在外股數之差異與對每股
        淨值之影響) 及預計換股作業計畫,暨嗣後有未依換股作業計畫
        執行之情形者。
三十七  初次申請上市公司有出具承諾書且嗣後無法履行承諾者;未於上
        揭發生日起三個月內完成補正作業者。
三十八  其他對股東權益或證券價格有重大影響之情事或其他經公司董事
        會決議之重大決策。
有前項第一款所稱其他喪失債信情事如為所發行到期之普通公司債或可轉
換公司債無法償還者,應於每月十日前輸入前月月底尚未償還之金額、數
量及與債權人協商情形,至償還完畢為止。
有第一項第二十款規定之情形,嗣後如再取得或處分資產之累積交易金額
每超過該款標準者,應再行輸入。
有第一項第三十二款之情事者,除應依第三條規定辦理外,並應於本公司
函知該公司補足其所領回之股票之期限屆滿二日內,輸入補足股票之數額
及日期。

第 3 條
上市公司有前條所定各款情事之一,或發現大眾傳播媒體報導前條所定各
款情事,或報導與事實有所不符者,除符合本公司「對上市公司重大訊息
說明記者會作業程序」第二條第一項所定各款情事者,應依上開作業程序
第五條規定辦理外,其餘各款應於事實發生 (簽約日、付款日、委託成交
日、過戶日、董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易金額之日,以
孰前者為準) 或傳播媒體報導之日起二日內,將該訊息內容或說明輸入股
市觀測站資訊系統,但於其前發布新聞稿者,則應同時輸入。

第 9 條
上市公司有左列情事之一者,本公司得依個案處以新台幣參萬元之違約金
,惟其於最近一年內累計課處次數達二次以上 (含本次) 者,該次即處以
伍萬元之違約金;如須補辦公開者,並函知上市公司於文到後二日內辦理
,如再未依限辦理者,得按日處以新台幣壹萬元之違約金,至辦理之日為
止,並得經由本公司資訊傳輸系統揭示週知。
一  上市公司違反本處理程序規定者。
二  上市公司任意發布尚未確定之消息或公 開資料與事實不符者。
三  上市公司未於本公司所定期限內提出抽查相關資料者。
上市公司有前項所列各款情事之一,經本公司按日處以違約金,仍未依限
辦理且個案情節重大者,本公司得依營業細則第四十九條、第五十條之規
定,對其上市有價證券變更原有交易方法為全額交割,或停止其買賣。
上市公司被處以違約金者,應於接到本公司通知後五日內向本公司財務部
繳納違約金。
經查上市公司有第一項第二款規定情事者,本公司應將相關資料彙送主管
機關憑辦。

資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw