臺灣證券交易所 法規分享知識庫

歷史法令規章

歷史名稱:
臺灣證券交易所股份有限公司認購(售)權證之買賣及履約遇天然災害侵襲、公職人員選舉罷免或國定例假日時之處理作業(民國 86 年 09 月 06 日)

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一  「認購 (售) 權證之買賣及履約遇天然災害侵襲、公職人員選舉罷免
    或國定例假日時之處理作業」如下:
 (一) 天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) ,而集中交易市場不休市時,
      在地方政府停止上班地區,投資人履約申請及履約款券收付作業如
      下:
      1 在地方政府停止上班地區,決定暫停營業之證券商,其投資人當
        日無法申請履約,俟該證券商恢復營業,始得行使權利。
      2 按權證履約款券收付部分,非本公司保證交割範圍,且不適用現
        行有關天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) 時,由本公司代墊交
        割款項之規定。在地方政府停止上班地區之證券商 (含發行人委
        任及持有人往來證券商) 與本公司應於天然災害侵襲 (公職人員
        選舉罷免) 當日辦理之前二營業日申請履約應收付款券作業,順
        延至恢復上班日,併同天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) 前一
        營業日申請履約之應收付款券辦理。
      3 在地方政府停止上班地區,決定照常營業之證券商,其投資人於
        天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) 期間履約部分,於恢復上班
        後次一營業日,與本公司辦理履約款券收付作業。
 (二) 權證屆期日,遇天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) ,而集中交易
      市場不休市時,在地方政府停止上班地區之投資人,得於恢復上班
      日,提出履約申請;至現金結算自動履約部分,天然災害侵襲 (公
      職人員選舉罷免) 當日,本公司僅辦理地方政府正常上班地區投資
      人之自動履約,停止上班地區投資人之自動履約,則延至恢復上班
      日辦理,結算價格均以屆期日標的證券之收盤價為計算準據。
 (三) 權證屆期日前一營業日,遇天然災害侵襲 (公職人員選舉罷免) ,
      而集中交易市場不休市時,在地方政府停止上班地區之投資人,履
      約申請之最後期限順延至恢復上班後次一營業日,其結算價格仍以
      屆期日標的證券之收盤價為計算準據。
 (四) 依據本公司營業細則第五十八條第四項之規定,認購 (售) 權證屆
      期日前一營業日,本公司停止接受委託申報及買賣,故每一認購 (
      售) 權證最後交易日均為權證屆期日前二營業日。為確保權證持有
      人之權益,不因集中交易市場休市而有所損害,凡認購 (售) 權證
      最後交易日至屆期日間 (計三天) ,遇天然災害侵襲 (公職人員選
      舉罷免) ,而集中交易市場全面休市時,則一律予以順延,現金結
      算自動履約部分其結算價格,以恢復營業日標的證券之收盤價為計
      算準據;至權證屆期日,如適逢國定例假日,覆約申請順延至次一
      營業日辦理,現金結算自動履約部分其結算價格,以次一營業日標
      的證券之收盤價為計算準據。

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二  「履約給付方式為『現金結算』之認購 (售) 權證計算具履約價值之
    基準暨其配合事項」如下:
 (一) 履約給付方式為現金結算之認購 (售) 權證計算具履約價值之基準
      如下:
      1 認購權證。
         (結算價格–履約價格) ×標的證券數量–結算價格×標的證券
        數量×千分之三→計算結果大於零者,即具履約價值。
      2 認售權證。
        (履約價格–結算價格) ×標的證券數量–履約價格×標的證券
        數量×千分之三→計算結果大於零者,即具履約價值。
 (二) 前開計算具履約價值之基準應配合事項如下:
      1 計算具履約價值之基準不扣除證券商收取之履約手續費,故遇持
        有人之所得履約應收款項扣減交易稅後之金額少於依本公司認購
         (售) 權證買賣辦法第十四條規定所計算之履約手續費時,證券
        商收取之履約手續費不得高於投資人所得履約應收款項。
      2 集保公司於接受證券商申請「履約給付方式為『現金結算』之認
        購 (售) 權證」之請求履約後,將依計算具履約價值之基準檢核
        ,當證券商請求履約之認購 (售) 權證依前開公式計算不具履約
        價值時,將予以沖正。

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三  認購 (售) 權證委託書之填寫方式,與一般有價證券並無不同,請依
    「證券經紀商受託買賣有價證券製作委託書買賣報告書及對帳單應行
    記載事項準則」辦理。

資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw