查核證券商所見缺失，得依相關規定予以證券商或其相關人員適當處置， 其有違反證券交易法或相關法令之情事者，應報請主管機關處理。
對證券商一般查核發現財務、業務作業缺失及內部稽核作業評等欠佳者， 即辦理追蹤考核暨輔導，其作業要點另訂之。