證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則
Regulations Governing the Establishment of Internal Control Systems by Service Enterprises in Securities and Futures Markets
一百十三年四月二十二日修正第 8 條條文第 5 項及第 14 條條文第 6 項，自一百十四年一月一日施行。
本準則所稱各服務事業，包括證券交易所、證券櫃檯買賣中心、期貨交易 所、證券集中保管事業、證券商、期貨業、證券金融事業、證券投資信託 事業、經營接受客戶全權委託投資業務之證券投資顧問事業（以下簡稱證 券投資顧問事業）、信用評等事業及其他經主管機關指定之證券或期貨市 場服務事業。