證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法
Regulations Governing Borrowing or Lending Money in Connection with Securities Business by Securities Firms
證券商申請辦理證券業務借貸款項，應填具申請書並檢具下列書件，由證 券交易所審查並轉報主管機關核准： 一、內部控制制度。 二、最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始六 個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 三、董事會議事錄。 四、符合第三條第一項第一款、第二款及第七款之證明文件。 五、其他經主管機關規定應檢附之文件。