臺灣證券交易所 法規分享知識庫

條文內容

名  稱:

臺灣證券交易所股份有限公司證券商查核缺失追蹤考核暨輔導作業要點 

Taiwan Stock Exchange Corporation Operational Guidelines for Follow-up, Assessment, and Guidance in Regard to Securities Firm Audit Deficiencies

修正日期: 民國 91 年 02 月 01 日
主題分類: 市場監理 > 證券商管理
第 2 條
本作業要點所稱證券商查核缺失,係指本公司執行證券商一般查核 (含例
行、選案查核) 或櫃檯買賣中心執行證券商例行查核所發現違反集中交易
市場相關法令規定,財務、業務作業缺失及內部稽核作業 (包括證券商分
公司自行查核作業) 評等「欠佳」等。

相關函釋:

資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw