臺灣證券交易所 法規分享知識庫

條文內容

名  稱:

財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商經營股權性質群眾募資管理辦法 

Taipei Exchange Regulations Governing the Conduct of Equity Crowdfunding by Securities Firms

修正日期: 民國 109 年 08 月 20 日
第 8 條
證券商除法令另有規定外,應設置內部稽核,按月稽核財務及業務,並作
成稽核報告,備供查核。
前項之稽核報告,應包括證券商之財務及業務,是否符合有關法令及公司
內部控制制度之規定。
證券商除法令另有規定外,應於每會計年度終了前將次一年度稽核計畫及
每會計年度終了後二個月內將上一年度之年度稽核計畫執行情形,依規定
格式向本中心申報。
資料來源:臺灣證券交易所 法規分享知識庫 twse-regulation.twse.com.tw