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臺灣證券交易所股份有限公司「有價證券上市審議委員會議程安排要點」 Directions for Securities Listing Review Committee Meeting Agendas |
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修正日期: | 民國 108 年 12 月 23 日 |
主題分類: |
發行市場 > 審查 |
申請公司簡報方式以分為公司簡介影片及口頭說明二部分為原則,所占時 間比例由申請公司、主辦證券承銷商、簽證會計師及出具法律意見書律師 自行調配。 申請公司簡報內容原則上應包含下列各事項: (一)公司營業處所、生產流程及營業概況。 (二)公司沿革。 (三)主要產品、產品原料及其主要來源。 (四)經營理念與經營實績。 (五)市場概況及產業地位(含同業競爭情形、產品替代性、行業景氣循 環概況等因應對策)。 (六)最近三年度之進銷貨對象交易情形、銷售現狀及銷貨毛利分析。 (七)競爭利基(優勢)。 (八)資金管理情形(含預算編製、資金調度及閒置資金運用方式、前次 增資之目前執行進度及預計增資之資金運用計畫、效益分析等)。 (九)與關係人、集團企業間財務往來情形。 (十)與同類別已上市及未上市公司財務比率之比較分析。 (十一)存貨管理、產銷政策及實際執行情形。 (十二)設備、廠房及其他不動產狀況。 (十三)研發成果及未來研發計畫(含研發部門人員素質分析、研究開發 方向、同業對研發之活動能力及將來量產和市場競爭力之展望) 。 (十四)未來發展計畫及影響公司未來發展之有利與不利因素及其因應對 策。 (十五)公司治理及企業社會責任: 1.公司長期願景及未來三到五年之目標、挑戰與機會。 2.董監事結構及最近二年度董監事會議實際運作情形。 3.公司與利害關係人溝通之管道與頻率。 4.公司之誠信經營政策及檢舉制度。 5.公司所辨認之環境風險、所採取之因應措施及實際執行成效。 6.供應商對環境與社會造成之衝擊評估及結果。 7.股利政策。 8.人事及員工福利制度(含員工入股、分紅及退休制度等)。 (十六)上市目的。 申復案件之簡報內容準用前項規定,並應增加前次退件理由及申復理由對 照表。