主 旨：修正「證券商因應嚴重特殊傳染性肺炎（COVID-19）事件申請居家辦公指
引」（含案件檢查表）、「建立證券商資通安全檢查機制」暨「證券商內
部控制制度標準規範」（含內部稽核實施細則及查核明細表）如附件，自
即日起實施。
依 據：案經報奉金融監督管理委員會 111 年 10 月 4 日金管證券字第 11103
55012 號函同意照辦。
公告事項：一、參酌英國金融行為監理總署（FCA） 發布企業遠距或混合辦公型態之
期望意旨，強化金融監理措施，爰修正旨揭規定。
二、本次修正重點包括增訂申請居家辦公連續達 1 年以上者，應定期檢
視應變計畫內容及是否產生新風險，以及定期對居家辦公的人員進行
訓練或宣導等規定；另為配合新興科技運用，爰修正旨揭「建立證券
商資通安全檢查機制」及內部控制制度（含內部稽核實施細則及查核
明細表）等規範。
三、各證券商應於公司內部控制制度制定適當之控管機制及查核程序，並
妥善保存居家辦公或遠距辦公相關資料以利稽核作業。
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