主 旨：承詢公司行號申請登記經營「居中介紹諮詢買賣未公開發行公司股票」，
法令有無限制規定乙案，復如說明，請 查照。
說 明：一 依據奉交下 貴部八十八年五月二十七日經 (八八) 商字第八八二一
○九九六號函辦理。
二 依證券交易法第六條第一項規定「本法所稱有價證券，謂政府債券及
公開募集、發行之公司股票、公司債券及經財政部核定之其他有價證
券。」，另同法第七條復規定「本法所稱募集，謂發起人於公司成立
前或發行公司於發行前，對非特定人公開招募股份或公司債之行為」
，故公司股票不論其是否已辦理公開發行，如其有前揭證券交易法第
七條對非特定人公開招募股份之行為，即應屬證券交易法所稱之「有
價證券」並為規範之範圍，而經營有價證券買賣之居間業務，依證券
交易法第十六條規定，係屬證券經紀商之特許業務，一般公司行號應
不得登記經營，而經營前開有價證券之諮詢顧問業務，依證券交易法
第十八條及證券投資顧問事業管理規則第五條規定，則屬證券投資顧
問事業之特許業務，一般公司行號亦不得登記經營。
|