全文內容：一、證券商依據證券商管理規則第 18 條第 1 項第 5 款規定，得以自
有資金轉投資財務諮詢顧問公司。
二、財務諮詢顧問公司之業務範圍如下：
(一) 提供企業財務再造之諮詢顧問服務。
(二) 提供資產管理公司或其他專業投資機構投資建議，並協助其進行專
案評估。
(三) 協助銀行處理不良企業債權之諮詢顧問服務。
(四) 辦理民間參與公共建設相關之財務規劃、評估及顧問業務。
(五) 提供企業重整、組織再造及購併之財務諮詢顧問服務。
(六) 提供股本籌措之財務諮詢顧問服務。
(七) 提供創業投資事業之投資有關財務諮詢顧問服務。
(八) 提供私募資本 (private equity fund) 之投資有關財務諮詢顧問
服務。
(九) 提供改善資產負債結構之財務諮詢顧問服務。
(十) 提供風險管理及財務工程之財務諮詢顧問服務
三、證券商以自有資金轉投資財務諮詢顧問公司，應符合下列規定：
(一) 轉投資財務諮詢顧問公司以一家為限，轉投資總金額不得超過證券
商最近期經會計師查核簽證或核閱財務報告之實收資本額或淨值孰
低者之百分之五。
(二) 投資金額與本會已核可一定比率之有價證券及相關事業併計，不得
超過證券商淨值之百分之四十，且其中具有股權性質之投資，其投
資總金額不得超過證券商實收資本額之百分之四十。
(三) 最近期申報之自有資本適足比率於加計本次轉投資財務諮詢顧問公
司之金額試算後之比率，不得低於百分之二百。
(四) 轉投資財務諮詢顧問公司應以原始認股 (含設立認股及以原股東身
分之現金增資認股) 之方式為之。
四、證券商如前已依原財政部證券暨期貨管理委員會 91 年 3 月 7 日
(91) 台財證 (二) 字第 001501 號函之規定轉投資設立資產管理服
務公司，該資產管理服務公司亦得辦理本次開放之財務諮詢顧問業務
範圍。
五、為簡化作業程序，證券商轉投資財務諮詢顧問公司，應符合前述相關
投資規定，無須向本會逐案事先申請核准及事後備查。
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