主 旨：為配合本（98）年度證券商內部控制制度修正內容，有關貴公司查核分支
機構內部稽核作業，請自公告日起依修正後之「內部稽核作業評核表」及
「內部稽核作業工作底稿」（如附件）辦理，請 查照。
說 明：旨揭所檢附之「內部稽核作業評核表」及「內部稽核作業工作底稿」係最
低查核標準， 貴公司得依業務所需自行增列查核項目。
正 本：各只兼營債券業務金融機構
副 本：行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查
局、臺灣證券交易所股份有限公司、臺灣集中保管結算所股份有限公司、
中華民國證券商業同業公會、博仲法律事務所、法源資訊股份有限公司、
本中心稽核室（以上均含附件）
|