依據證券商管理規則規定，以自有資金轉投資證券投資顧問事業者，其金
額不得超過實收資本額之百分之十，並其自有資本適足比率應不得低於百
分之一百五十

不再援用：依據行政院金融監督管理委員會 100.01.21  金管證券字第 0
          9900736602  號函自即日停止適用

主    旨：證券商以自有資金轉投資證券投資顧問事業，其投資數額應依說明事項辦
          理，請  查照並轉知各證券商。
說    明：一、依據證券商管理規則第十八條第四款規定辦理。
          二、證券商以自有資金轉投資證券投資顧問事業，除依本會八十一年六月
              一日（八一）台財證（二）第０一一０九號函規定，以投資一家為限
              外，並應依下列規定辦理：
          （一）轉投資金額不得超過證券商實收資本額之百分之十，但申請時經會
                計師查核簽證之最近年度或半年度財務報告所列淨值低於實收資本
                額者，以淨值為準。
          （二）加計該項轉投資金額試算之自有資本適足比率不得低於百分之一百
                五十。
          三、證券商對外轉投資總額仍應依本會八十三年八月十五日（八三）台財
              證（二）第０一五七五號函之規定，以不超過證券商實收資本額百分
              之四十為限。
正    本：中華民國證券商業同業公會
副    本：臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中
          華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會

行政院金融監督管理委員會證券期貨局

1.本筆資料，依據行政院金融監督管理委員會民國 100  年 1  月 21 日
  金管證券字第 09900736602  號函，自即日停止適用。
2.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告，
  於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。