上市公司內部人將所持有未上市普通股（特別股轉換）轉讓予特定人之資
格條件疑義

主    旨：有關所詢上市公司內部人擬將所持有未上市普通股（特別股轉換）轉讓予
          特定人疑義乙案，復如說明，請  查照。
說    明：一、依據本會證券期貨局案陳  貴公司 103  年 8  月 13 日中信銀代理
              字第 103203488  號函辦理。
          二、按 92 年 3  月 4  日台財證（三）字第 0920000846 號令規定，上
              市（櫃）公司內部人持有限制上市（櫃）買賣之增資新股，依證券交
              易法第 22 條之 2  第 1  項第 3  款所定方式轉讓予特定人時，該
              特定人之條件可一併適用 89 年 4  月 11 日（89）台財證（三）字
              第 112118 號函說明第一項第一款之公開發行股票之特定人範圍。
          三、所詢上市公司內部人擬將所持有未上市普通股（特別股轉換）轉讓予
              特定人，該特定人之資格條件得適用前開 92 年令規定。
正    本：中國信託商業銀行股份有限公司
副    本：臺灣證券交易所股份有限公司、法源資訊股份有限公司

金融監督管理委員會證券期貨局