證券商公司治理實務守則 英
Corporate Governance Best-Practice Principles for Securities Firms
為利監察人及時發現公司可能之弊端，證券商應建立員工、股東及利害關 係人與監察人之溝通管道。 監察人發現弊端時，應及時採取適當措施以防止弊端擴大，必要時並應向 相關主管機關或單位舉發。 證券商之獨立董事、總經理及財務、會計、內部稽核部門主管人員或簽證 會計師如有請辭或更換時，監察人應深入了解其原因。 監察人怠忽職務，致公司受有損害者，對公司負賠償責任。