函釋

發文單位: 財政部證券管理委員會
發文字號: (84)台財證(四)字第 02220 號
發文日期: 民國 84 年 09 月 29 日
相關法條:
  • 證券交易法 第 66 條 (077.01.29)
  • 要  旨:
    證券投資信託公司申請股票上櫃時,其獲利能力、管理基金規模、經營基
    金績效及違規、缺失紀錄皆應符合標準

    主    旨:貴公司申請股票上櫃一案,請依說明三補正資料到會,請  查照。
    說    明:一  復  貴公司八十三年十一月十九日 (83) 華字第四三一號函。
              二  證券投資信託公司申請股票上櫃,應符合下列標準:
               (一) 獲利能力:須設立滿三年,且最近二年度決算營業利益及稅前純益
                    佔實收資本額之比例均達百分之二以上。
               (二) 管理基金規模:募集發行滿三年之證券投資信託基金至少三個,且
                    其最近一年年平均之淨資產價值總額,須達新台幣一百億元以上。
               (三) 經營基金績效:
                    1 申請時,管理之證券投資信託基金中,每單位淨資產價值低於單
                      位面額之基金數不得超過其管理基金總數之一半 (含半數) 。
                    2 最近兩年個別年度經理之各證券投資信託基金年底淨值成長率之
                      平均值 (已分配之收益金額應加回淨平計算) ,超過個別年度台
                      灣銀行牌告一年期定期存款利率加權平均值。
               (四) 無重大違規紀錄及內部控制無重大缺失:
                    1 最近三年度未曾因違反「證券交易法」、「證券投資信託事業管
                      理規則」或「證券投資信託基金管理辦法」,遭受證券交易法第
                      六十六條第二款至第四款規定處分者。
                    2 最近一年度未曾因違反「證券交易法」、「證券投資信託事業管
                      理規則」或「證券投資信託基金管理辦法」,遭受證券交易法第
                      六十六條第一款規定處分者。
                    3 最近一年度未曾因違反「證券投資信託事業管理規則」或「證券
                      投資信託基金管理辦法」,遭受本會發函糾正三次 (含三次) 以
                      上者。
              三  請補具由負責人及會計師出具獲利能力、管理基金規模及經營基金績
                  效符合前開標準之書面證明,俾憑辦理。

    資料來源:
    證券投資信託事業法令彙編(86年5月版)
    編  註:
    1.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 111  年 3  月 28 日公告,
      於民國 111  年 10 月 3  日起不再援用作為裁罰等處分之依據。