函釋

發文單位: 財政部證券暨期貨管理委員會
發文字號: 台財證八字第 0920002839 號
發文日期: 民國 92 年 07 月 09 日
相關法條:
  • 華僑及外國人投資證券管理辦法 第 3、4、10 條 (092.06.27)
  • 要  旨:
    取消外國專業投資機構於核准投資後應於二年內匯入資金之限制
    

    全文內容:一  「華僑及外國人投資證券管理辦法」第三條規定之外國專業投資機構
                  直接投資國內證券應具備之資格條件如下:
               (一) 銀行。
               (二) 保險公司。
               (三) 證券商:
                    1 一般證券商。
                    2 本國證券商於海外轉投資百分之五十以上股權之證券子公司,或
                      其再轉投資百分之百之證券公司。
                    3 本國證券商直接投資百分之百之海外證券子公司,或其再轉投資
                      持股百分之五十一以上之證券公司。
               (四) 基金管理機構:
                    1 一般基金管理機構。
                    2 本國證券投資信託事業於海外轉投資百分之五十以上股權之基金
                      管理子公司。惟其申請直接投資國內證券之資金來源不得為:(1
                      ) 國內資金;(2) 海外基金管理子公司之自有資金及 (3)  中國
                      大陸地區來源之資金。
               (五) 其他投資機構:
                    1 外國證府投資機構:資金來源全為政府所有者。
                    2 退休基金。
                    3 共同基金、單位信託、投資信託,惟應以基金受託人名義附註基
                      金名稱提出申請。
                    4 信託公司。
                    5 學術或慈善機構:其章程載明所屬內部基金得用於投資,且委託
                      外部經理人操作者。
                    6 其他專業投資機構。
              二  外國專業投資機構依「華僑及外國人投資證券管理辦法」第十條第三
                  項第四款規定,申請投資許可之資格證明文件,得免依本會八十九年
                  三月八日 (八九) 台財證 (八) 第○○七四五號函規定辦理驗證,惟
                  申請人應具結所提供書件無虛偽不實,如違反規定願接受主管機關處
                  分之聲明。境內、境外華僑及外國人申請投資國內證券所須檢附之資
                  格證明文件,亦同。
              三  外國專業投資機構、境外華僑及外國人得依「華僑及外國人投資證券
                  管理辦法」第四條第二項規定,從事新台幣利率衍生性金融商品交易
                   (包括新台幣遠期利率協定、利率交換及利率選擇權等三項) ,惟以
                  其持有公債、定期存款及貨幣市場工具現貨部位為限。
              四  本會九十二年一月七日 (九二) 台財證 (八) 字第○九二○○○○○
                  ○六八號令自即日起廢止。
    資料來源:
    財政部公報 第 41 卷 2072 期 5611-5613 頁
    編  註:
    1.依本筆資料,原財政部證券暨期貨管理委員會民國 92 年 1  月 7  日
      (92)台財證(八)字第 09200000068  號令,自即日起不予適用。
    2.本筆資料,依據行政院金融監督管理委員會民國 96 年 4  月 14 日金
      管證八字第 09600138981  號令,自九十六年四月十四日起不再援引適
      用。
    3.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 112  年 4  月 14 日公告,
      於民國 112  年 12 月 20 日起不再援用作為裁罰等處分之依據。