函釋

發文單位: 行政院金融監督管理委員會
發文字號: 金管證二字第 0940000629 號
發文日期: 民國 94 年 02 月 16 日
相關法條:
  • 證券商管理規則 第 4、18 條 (090.12.19)
  • 證券商管理規則 第 18 條 (094.02.14)
  • 要  旨:
    開放證券商得以自有資金轉投資財務諮詢顧問公司
    

    全文內容:一、證券商依據證券商管理規則第 18 條第 1  項第 5  款規定,得以自
                  有資金轉投資財務諮詢顧問公司。
              二、財務諮詢顧問公司之業務範圍如下:
               (一) 提供企業財務再造之諮詢顧問服務。
               (二) 提供資產管理公司或其他專業投資機構投資建議,並協助其進行專
                    案評估。
               (三) 協助銀行處理不良企業債權之諮詢顧問服務。
               (四) 辦理民間參與公共建設相關之財務規劃、評估及顧問業務。
               (五) 提供企業重整、組織再造及購併之財務諮詢顧問服務。
               (六) 提供股本籌措之財務諮詢顧問服務。
               (七) 提供創業投資事業之投資有關財務諮詢顧問服務。
               (八) 提供私募資本 (private equity fund)  之投資有關財務諮詢顧問
                    服務。
               (九) 提供改善資產負債結構之財務諮詢顧問服務。
               (十) 提供風險管理及財務工程之財務諮詢顧問服務
              三、證券商以自有資金轉投資財務諮詢顧問公司,應符合下列規定:
               (一) 轉投資財務諮詢顧問公司以一家為限,轉投資總金額不得超過證券
                    商最近期經會計師查核簽證或核閱財務報告之實收資本額或淨值孰
                    低者之百分之五。
               (二) 投資金額與本會已核可一定比率之有價證券及相關事業併計,不得
                    超過證券商淨值之百分之四十,且其中具有股權性質之投資,其投
                    資總金額不得超過證券商實收資本額之百分之四十。
               (三) 最近期申報之自有資本適足比率於加計本次轉投資財務諮詢顧問公
                    司之金額試算後之比率,不得低於百分之二百。
               (四) 轉投資財務諮詢顧問公司應以原始認股 (含設立認股及以原股東身
                    分之現金增資認股) 之方式為之。
              四、證券商如前已依原財政部證券暨期貨管理委員會 91 年 3  月 7  日
                   (91) 台財證 (二) 字第 001501 號函之規定轉投資設立資產管理服
                  務公司,該資產管理服務公司亦得辦理本次開放之財務諮詢顧問業務
                  範圍。
              五、為簡化作業程序,證券商轉投資財務諮詢顧問公司,應符合前述相關
                  投資規定,無須向本會逐案事先申請核准及事後備查。
    資料來源:
    行政院公報 第 11 卷 29 期 2705 頁
    編  註:
    1.本筆資料,依據行政院金融監督管理委員會民國 100  年 1  月 21 日
      金管證券字第 0990073660 號令,自即日廢止。