函釋

發文單位: 金融監督管理委員會
發文字號: 金管證券字第 11203838721 號
發文日期: 民國 112 年 09 月 18 日
相關法條:
  • 發行人募集與發行有價證券處理準則 第 1 條 (111.08.15)
  • 證券商管理規則 第 14-5 條 (111.09.01)
  • 相關函釋:
  • 台財證二字第 0930001241 號
  • 要  旨:
    令釋證券商管理規則第 14-5 條第 2  項之相關規定
    

    全文內容:一、依據證券商管理規則第十四條之五第二項規定辦理。
              二、未公開發行股票之證券商申報現金增資、無償配發新股、減資及合併
                  、受讓他公司股份發行新股時,得免檢附下列「發行人募集與發行有
                  價證券處理準則」所要求之相關申報附件:
              (一)附表八(發行新股申報書):免檢附附件二(公開說明書檔案上傳
                    至金管會指定機構之上傳確認通知單)、附件三(發行人募集與發
                    行有價證券基本資料表)、附件四(會計師複核之案件檢查表)、
                    附件五(公開說明書),及附件九(目的事業主管機關同意函影本
                    )等書件。
              (二)附表三十三(無償配發新股申報書):免檢附附件二(公司及本次
                    申報案件相關人員基料)等書件;增加檢附「會計師對盈餘分配內
                    容及資本公積轉增資是否符合法令及公司章程規定之複核意見書」
                    。
              (三)附表三十二(減少資本申報書):免檢附附件二(發行人募集與發
                    行有價證券基本資料表)、附件三(會計師複核之案件檢查表)等
                    書件。
              (四)附表十及附表十一(合併、受讓發行新股申報書):免檢附附件二
                    (公開說明書檔案上傳至金管會指定機構之上傳確認通知單)、附
                    件三(發行人募集與發行有價證券基本資料表)、附件四(會計師
                    複核之案件檢查表)及附件五(公開說明書)等書件。
              三、本令自即日生效;前財政部證券暨期貨管理委員會九十三年三月二十
                  六日台財證二字第○九三○○○一二四一號函(清單如附件),依本
                  會一百十二年九月十八日金管證券字第一一二○三八三八七二四號函
                  ,自即日停止適用。
    相關圖表:
  • 附件 112 年 9 月 18 日金管證券字第 11203838721 號令附件清單.PDF
  • 資料來源:
    行政院公報 第 29 卷 176 期